——2022年8月31日在阜新蒙古族自治县

第十七届人大常委会第6次会议上

阜蒙县人民政府

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向本次会议作2021年县本级决算草案报告,请予审议。

一、2021年财政决算情况

（一）全县财政决算情况

    1.一般公共预算收支完成情况

全县一般公共预算收入完成88739万元，完成年初预算的105.9%，增长15.5%。其中：税收收入完成64313万元，增长43.6%；非税收入完成24426万元，下降23.8%。全县一般公共预算支出完成419729万元，为调整预算的73%，下降13.7%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入88739万元，加转移性收入、上年结转、地方债券转贷收入等，总收入合计为633024万元；一般公共预算支出419729万元，加上解支出、债务还本支出、结转下年专项支出等，总支出合计为633024万元，实现收支平衡。

    2.政府性基金预算收支完成情况

政府性基金收入完成29459万元，完成预算的262.1%，增长165.8%。政府性基金支出完成11518万元，为调整预算的30.9%，下降71.9%。

全县政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入29459万元，加转移性收入、上年结转等，总收入合计为39769万元；政府性基金支出11518万元，加调出资金、结转下年支出等，总支出合计为39769万元，实现收支平衡。

3.国有资本经营预算收支完成情况

全县国有资本经营预算支出完成3万元，为调整预算的100%，比上年增加3万元。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算上级补助收入3万元，收入总计为3万元。减去本年国有资本经营预算支出3万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算收支完成情况

全县社会保险基金收入完成61872万元，为年初预算的75%，同比减少38597万元，下降38%。全县社会保险基金支出完成74525万元，为年初预算的99%，同比减少46602万元，下降38%（职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险以及失业保险三项社会保险基金于2020年下半年上划市级统筹，2021年未在我县决算）。全县社会保险基金当年缺口24649万元，其中机关事业单位基本养老保险基金缺口24649万元。财政部门多方筹措资金，保证了机关事业单位职工养老金按时足额发放。

（二）县本级财政决算情况

1.一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况：县本级一般公共预算收入完成56896万元，为预算的79.7%，下降2.4%。其中：税收收入完成32470万元，同比增长23.8%；非税收入完成24426万元，同比下降23.8%。

主要收入科目完成情况：

（1）增值税（50%）完成8796万元，完成预算的84.2%，同比增加182万元，增长2.1%。

（2）企业所得税（40%）完成2571万元，完成预算的37%，同比增加260万元，增长11.3%。

（3）个人所得税（40%）完成862万元，完成预算的205.2%，同比增加340万元，增长65.1%。

（4）契税完成2112万元，完成预算的176%，同比增加1025万元，增长94.3%。

（5）行政事业性收费收入完成2689万元，完成预算的10.4%，同比增加560万元，增长26.3%。

上级补助收入情况：2021年上级补助收入471446万元，比年初预算增加334702万元。一是返还性收入5904万元。二是一般性转移支付收入（含具有专项用途的收入项目）414778万元，比年初预算增加283938万元，比上年实际增加51905万元。其中：均衡性转移支付收入77966万元，比年初预算增加22027万元，比上年实际增加17613万元；民族地区转移支付收入19513万元，比年初预算增加1771万元，比上年实际增加1771万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入25826万元，比年初预算增加4420万元，比上年实际减少19221万元。三是专项转移支付收入50764万元，比年初预算增加50764万元，比上年实际减少26171万元。

一般公共预算支出完成情况：县十六届人民代表大会四次会议批准的县本级2021年支出预算为186895万元，执行中根据市以上各项补助等情况调整支出预算为473242万元，比年初预算增加286347 万元。增加支出的主要来源是上级各项补助、上年结转资金等。

县本级一般公共预算支出完成317649万元，为调整预算的67.1%，下降18.4%。主要支出科目完成情况：

（1）教育支出74241万元，完成调整预算83.4%，同比减少10263 万元，下降12.1%。

（2）卫生健康支出10598万元，完成调整预算的51%，同比减少11732万元，下降52.5 %。

（3）社会保障和就业支出60086万元，完成调整预算的84.1%，同比增加6707万元，增长12.6%。

（4）城乡社区事务支出12833万元，完成调整预算的89%，同比减少789万元，下降5.8%。

（5）节能环保支出20275万元，完成调整预算的75.1%，同比增加17241万元，增长 568.3%。

补助下级支出情况：2021年补助下级支出（即补助乡镇支出）94144万元，同比增加3923万元，增长4.3%。

上解上级支出情况：2021年上解上级支出33855万元，同比增加6310万元，增长22.9%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入56896万元，加上级补助收入471446万元、下级上解收入23907万元、上年结余收入42558万元、调入资金2201万元、地方债券转贷收入28080万元，收入总计为625088万元；一般公共预算支出317649万元，加补助乡镇支出94144万元、上解上级支出33855万元、债务还本支出23301万元、补充预算稳定调节基金546万元、结转下年支出155593万元，支出总计为625088万元，实现收支平衡。

截至2021年末,县本级预算稳定调节基金余额为546万元。

2.政府性基金收支完成情况

县本级政府性基金收入完成29459万元，完成年初预算的262.1%,增长165.8%。其中国有土地使用权出让收入完成26814万元，同比增长188.1%。

县本级政府性基金支出完成11322万元，为调整预算的30.5%，下降71.9%。其中城乡社区事务支出8923万元，同比下降63.1%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入29459万元，加上级补助收入2800万元、上年结余收入7510万元，总收入合计为39769万元；政府性基金支出11322万元，加补助下级支出196万元、上解上级支出291万元、调出资金2201万元、结转下年支出25759万元，总支出合计为39769万元，实现收支平衡。 

3.国有资本经营预算收支完成情况

县本级国有资本经营预算支出完成3万元，为调整预算的100%，比上年增加3万元。

县本级国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算上级补助收入3万元，收入总计为3万元。减去本年国有资本经营预算支出3万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金收支完成情况

县本级社会保险基金收入完成61872万元，为年初预算的75%，同比减少38597万元，下降38%。县本级社会保险基金支出完成74525万元，为年初预算的99%，同比减少46602万元，下降38%（职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险以及失业保险三项社会保险基金于2020年下半年上划市级统筹，2021年未在我县决算）。县本级社会保险基金当年缺口24649万元，其中机关事业单位基本养老保险基金缺口24649万元。财政部门多方筹措资金，保证了机关事业单位职工养老金按时足额发放。

（三）政府性债务情况

截止2021年末，全县政府债务余额为116496万元(地方政府债券统计在阜新市财政局债务系统内)，其中：一般债务77386万元，专项债务39110万元。全县政府债务限额为 117945万元，其中：一般债务限额77995万元，专项债务限额39950万元，债务余额均未超出债务限额。

县本级地方政府债务余额为115501万元，比2020年110722万元增加4778万元，增长4.3%，主要是新增地方政府债券。

二、2021年财政工作成效

2021年，面对国内外严峻的经济形势和收支矛盾日益加剧的巨大压力，财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，紧扣“十四五”规划新起点、新目标，全力组织财政收入，积极争取上级资金，切实做好“三保”保障、财政体制改革、防范债务风险等方面工作，较好地完成了全年目标任务。

（一）依法依规组织财政收入,确保财政收入应收尽收、均衡入库

一是加强税收征管。紧紧围绕收入目标，会同税务等部门深入分析重点行业、重点企业生产经营情况，挖掘潜在税源，查找征管中的薄弱环节，研究加强税收征管的有效措施，加大税收征管力度，实现了应收尽收、均衡入库。二是深挖非税收入增收潜力。完善非税收入征管机制，规范非税收入征收范围及标准，从制度上和管理上杜绝了“跑、冒、滴、漏”现象发生，保证了收入目标的实现。三是积极争取上级补助资金。通过各方面努力，2021年我县共争取到上级补助资金471446万元，其中中央直达补助资金121837万元，有效地缓解了县级财政支出压力。

（二）调整和优化支出结构，积极改善民生

一是支持社会保障工作落实。安排资金36168万元，用于城乡居民基本养老保险补助及机关事业单位养老保险补助资金支出，确保养老金按时足额发放。安排资金16808万元，用于发放困难群众救助补助资金。安排资金1936万元，用于残疾人生活补贴、计划生育奖特扶补助等方面支出。安排资金3735万元，用于优抚对象补助、退役士兵保险补缴、义务兵家庭优待金等方面支出。安排资金2873万元，用于发放就业补助资金。安排资金1739万元，用于补发2008年至2010年全县机关事业单位工作人员年终一次性奖金（第13个月基本工资）。安排资金1485万元，用于补发2015年至2017年机关事业单位工作人员乡镇工作补贴。二是支持教育优先发展。安排资金1910万元，用于落实城乡义务教育学校经费保障机制。安排资金627万元，用于农村义务教育学生营养改善计划支出。安排资金866万元，用于发放农村教师差异化补助。安排资金412万元，用于发放教师班主任津贴。三是支持疫情防控和医疗卫生等工作。安排资金3938万元，用于保障新冠肺炎疫情防控工作。安排资金3041万元，用于基本公共卫生服务支出。安排资金713万元，用于基本药物制度补助及医疗服务与保障能力提升方面支出。安排资金3612万元，用于城乡居民医疗保险困难人员缴费、城乡医疗救助、城乡居民基本医疗保险财政补助等方面支出。

（三）做好“三农”工作，支持乡村振兴发展

一是加大对农业基础设施和惠农资金投入力度。安排资金17948万元，用于高标准农田建设、设施农业、农村饮水安全等项目建设。安排资金4727万元，用于农业生产社会化服务、黑土地保护性耕作补贴、果菜有机肥代替化肥试点等方面支出。安排资金52408万元，用于及时发放耕地地力保护补贴、玉米大豆生产者补贴和种粮农民一次性补贴等资金。安排资金6823万元，用于发放农机购置补贴、“粮改饲”补助、农机深翻深松作业补助资金。安排资金600万元，用于花生特色产业集群建设支出。安排资金4596万元，用于中小河流治理、移民安置补助等方面支出。安排资金765万元，用于生猪保险、推粪场工程、疫病防疫等方面支出。安排资金200万元，用于电子商务进农村示范县方面支出。二是支持乡村振兴发展。安排资金460万元，用于壮大村集体经济项目建设。安排资金1100万元，用于农村生活垃圾治理方面支出。安排资金3855万元,用于一事一议村内道路建设项目。安排资金12187万元，用于乡村振兴衔接方面支出。

（四）加大基础设施建设投入力度，促进城乡环境不断改善

一是支持产业园区开发建设。安排资金1554万元，用于完善园区各项基础设施和配套设施建设。安排资金8000万元，用于兑现税收优惠政策。二是支持推进城镇化建设步伐。安排资金394万元，用于县城内老旧小区改造配套工程支出。安排资金728万元，用于城区环境卫生、园林、市政建设等方面支出。安排资金950万元，用于购水补贴方面支出。安排资金12540万元，用于农村散户清洁取暖项目建设。安排资金12665万元，用于农村公路管理养护、新改建工程、安防工程等方面支出。

（五）防范化解政府债务，筑牢风险防控底线

建立严格的政府债务审批制度和风险预警机制，进一步规范政府性债务举债、使用、偿还等行为，完善“借、用、还”相统一的债务管理机制。坚决遏制隐形债务增量，确保债务风险在可控范围内。2021年共偿还政府性债务29806万元，其中再融资地方政府债券23081万元。

（六）持续深化财政改革，完善财政运行机制

一是按照上级财政部门的统一部署和要求，启动预算管理一体化改革工作。截止目前，县本级所有预算单位已在一体化软件中运行预算执行模块，并在系统中完成财务记账等工作。二是绩效管理和预算管理深度融合，绩效理念贯穿预算管理全过程，部门预算绩效目标与部门预算同步，已完成2022年部门预算整体支出绩效目标编报工作。三是严格加强财政资金监管。切实加强对财政专项资金的审批、使用、监管，促使专项资金的使用和管理更加规范；推进财政内控制度体系建设，规范财政工作运行，有效防范各类风险。

在肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到财政工作仍然面临一些困难和问题：一是收支矛盾仍然突出，受减税降费政策及疫情影响，财政收入增速放缓，而“三保”和其他刚性支出持续增加，财政运行压力巨大。二是风险防控任重道远,债务还本付息、隐性债务化解仍然存在很大压力。三是资金绩效尚待提高，重分配、轻绩效的惯性思维仍然存在，财政资金绩效没有得到充分发挥。为此，我们将高度重视这些问题，持续深化改革，采取有效措施，逐步加以解决。

三、2020年县本级决算存在问题的整改情况

县政府非常重视县审计局对2020年度县本级预算执行情况提出的问题和建议，责成财政局和相关部门认真研究财政预算管理工作中存在的问题，查找原因，有针对性的采取切实有效的措施，确保所有问题全面整改到位。一是加强预算执行管理，提高预算管理水平，严格执行《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》、《财政部关于进一步做好预算执行工作的指导意见》等有关规定，提高年初预算执行的严肃性，提高预算到位率，切实把预算细化到部门，细化到基层单位，细化到具体项目，规范和完善资金拨付程序，及时、足额地拨付预算支出资金，加强对预算支出的管理和监督，确保财政资金安全、规范运行。二是强化非税收入管理，确保收入及时缴库，严格按照《政府非税收入管理办法》等有关规定，完善非税收入管理工作机制，加大非税收入征缴入库力度。加强非税收入调度与分析，规范非税收入征收范围及标准，完善动态征收监控体系，严格执行非税收入“收支两条线”收缴管理制度，确保非税收入及时缴库。三是强化绩效财政管理，提高资金使用效益，切实做到花钱必问效，无效必问责，推动全方位、全过程、全覆盖实施绩效管理，实行全周期跟踪问效，提高财政资金配置和使用效果。

2022年，财政部门将按照县委安排部署，坚持稳中求进工作总基调，以“提能、增效、优环境”为抓手，积极组织财政收入，调整和优化支出结构，保障重点民生，持续提升财政管理水平，重点做好以下几方面工作：一是多渠道组织收入，增加地方可用财力。二是惠民生、补短板，夯实经济社会基础。三是加大财政投入力度，推进县域经济发展。四是深化财政管理体制改革，提高财政管理水平。五是强化财政监管，防范化解风险。

各位委员，新的一年任务艰巨，责任重大，我们要在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和正确指导下，勇担使命、砥砺奋进，统筹推进疫情防控和经济社会发展，努力完成全年财政工作任务，为争创“全国一流自治县”而努力奋斗。