——2023年8月31日在阜新蒙古族自治县

第十七届人大常委会第17次会议上

阜新县人民政府

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向本次会议作2022年县本级决算草案报告,请予审议。

一、2022年财政决算情况

（一）全县财政决算情况

    1.一般公共预算收支完成情况

全县一般公共预算收入完成94499万元，完成年初预算的102.7%，增长6.5%。其中：税收收入完成62575万元，下降2.7%；非税收入完成31924万元，增长30.7%。全县一般公共预算支出完成423131万元，为调整预算的61.1%，增长0.8%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入94499万元，加转移性收入、上年结转、地方债券转贷收入等，总收入合计为732834万元；一般公共预算支出423131万元，加上解支出、债务还本支出、结转下年专项支出等，总支出合计为732834万元，实现收支平衡。

    2.政府性基金预算收支完成情况

政府性基金收入完成6564万元，完成预算的47.8%，下降77.7%。政府性基金支出完成49501万元，为调整预算的82.2%，增长329.8%。

全县政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入6564万元，加转移性收入、上年结转等，总收入合计为71907万元；政府性基金支出49501万元，加调出资金、结转下年支出等，总支出合计为71907万元，实现收支平衡。

3.国有资本经营预算收支完成情况

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算上级补助收入57.86万元，收入总计为57.86万元。减去本年国有资本经营结转下年支出57.86万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算收支完成情况

全县社会保险基金收入完成80832万元，为年初预算的98%，同比增加18960万元，增长31%。全县社会保险基金支出完成77727万元，为年初预算的102%，同比增加3202万元，增长4%（职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险以及失业保险三项社会保险基金已上划省市统筹，未在我县决算）。全县社会保险基金当年缺口28172万元，其中机关事业单位基本养老保险基金缺口28172万元。财政部门多方筹措资金，保证了机关事业单位职工养老金按时足额发放。

（二）县本级财政决算情况

1.一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况：县本级一般公共预算收入完成64321万元，为预算的117.7%，增长13.1%。其中：税收收入完成32397万元，同比下降0.2 %；非税收入完成31924万元，同比增长30.7%。

主要收入科目完成情况：

（1）增值税（50%）完成9698万元，完成预算的108.2%，同比增加902万元，增长10.3%。 

（2）企业所得税（40%）完成6038万元，完成预算的213.6%，同比增加3467万元，增长134.9%。 

（3）个人所得税（40%）完成1362万元，完成预算的153.7%，同比增加500万元，增长58%。

（4）契税完成1719万元，完成预算的58.7%，同比减少393万元，下降18.6%。

（5）行政事业性收费收入完成5725万元，完成预算的208.2%，同比增加3036万元，增长112.9%。

上级补助收入情况：2022年上级补助收入474910万元，比年初预算增加339854万元。一是返还性收入5904万元。二是一般性转移支付收入（含具有专项用途的收入项目）405780万元，比年初预算增加276628万元，比上年实际减少8998万元。其中：均衡性转移支付收入70522万元，比年初预算增加10379万元，比上年实际减少7444万元；民族地区转移支付收入21737万元，比年初预算增加3995万元，比上年实际增加2224万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入25945万元，比年初预算增加4147万元，比上年实际增加119万元。三是专项转移支付收入  63226万元，比年初预算增加63226万元，比上年实际增加12462万元。

一般公共预算支出完成情况：县十七届人民代表大会一次会议批准的县本级2022年支出预算为187016万元，执行中根据市以上各项补助等情况调整支出预算为604331万元，比年初预算增加417315万元。增加支出的主要来源是上级各项补助、上年结转资金等。

县本级一般公共预算支出完成335285万元，为调整预算的55.5%，增长5.6%。主要支出科目完成情况：

（1）教育支出79515万元，完成调整预算的83.5%，同比增加5274万元，增长7.1%。

（2）卫生健康支出25160万元，完成调整预算的72.9%，同比增加14562万元，增长137.4%。

（3）社会保障和就业支出59490万元，完成调整预算的82.1%，同比减少596万元，下降1.0%。

（4）城乡社区事务支出6366万元，完成调整预算的49.1%，同比减少6467万元，下降50.4%。

（5）节能环保支出8613万元，完成调整预算的52.1%，同比减少11662万元，下降57.5%。

补助下级支出情况：2022年补助下级支出（即补助乡镇支出）83788万元，同比减少10356万元，下降11%。

上解上级支出情况：2022年上解上级支出36123万元，同比增加2268万元，增长6.7%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入64321万元，加上级补助收入474910万元、下级上解收入26120万元、上年结余收入155593万元、调入资金6099万元、地方债券转贷收入1733万元，收入总计为728776万元；一般公共预算支出335285万元，加补助乡镇支出83788万元、上解上级支出36123万元、债务还本支出2035万元、补充预算稳定调节基金2499万元、结转下年支出269046万元，支出总计为728776万元，实现收支平衡。

2021年末县本级预算稳定调节基金余额4492万元,2022年当年超收收入2499万元全部用于补充预算稳定调节基金,2022年年末县本级预算稳定调节基金余额6991万元。

2.政府性基金收支完成情况

县本级政府性基金收入完成6564万元，完成年初预算的47.8%,下降77.7%。其中国有土地使用权出让收入完成5588万元，同比下降79.2%。

县本级政府性基金支出完成48349万元，为调整预算的80.3%，增长20.1%。其中城乡社区事务支出44850万元，同比增长402.6%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入6564万元，加上级补助收入4365万元、债务转贷收入35219万元、上年结余收入25759万元，总收入合计为71907万元；政府性基金支出48439 万元，加补助下级支出1152万元、上解上级支出45万元、债务还本支出5520万元、调出资金6099万元、结转下年支出10742万元，总支出合计为71907万元，实现收支平衡。  

3.国有资本经营预算收支完成情况

县本级国有资本经营预算收支平衡情况：县本级国有资本经营预算上级补助收入57.86万元，收入总计为57.86万元。减去本年县本级国有资本经营结转下年支出57.86万元，当年县本级国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金收支完成情况

县本级社会保险基金收入完成80832万元，为年初预算的98%，同比增加18960万元，增长31%。县本级社会保险基金支出完成77727万元，为年初预算的102%，同比增加3202万元，增长4%（职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险以及失业保险三项社会保险基金已上划省市统筹，未在我县决算）。县本级社会保险基金当年缺口28172万元，其中机关事业单位基本养老保险基金缺口28172万元。财政部门多方筹措资金，保证了机关事业单位职工养老金按时足额发放。

（三）政府性债务情况

1.全县政府性债务总体情况

2022年末我县政府性债务总余额为154080万元，比上年增加29330万元。政府债务余额145836万元，比上年增加29340万元，另外，2022年通过省政府再融资债券资金偿还到期本金7252万元（不影响债务余额变动）。或有债务余额8243万元，比上年减少10万元。

2.偿债工作总体情况

2022年偿还政府性债务本息合计14499万元，其中本金7563万元，利息 6936万元，已按计划完成全年偿债任务。

3.全县2022年债券项目资金使用情况

2022年争取到阜新县城内棚户区改造项目，收到专项债券资金29700万元，已拨付25773万元，未拨付3927万元。

4.全县政府债务限额情况

2022年上级下达我县的政府债务限额为147700万元，其中：一般债务限额78050万元，专项债务限额69650万元。2022年末我县政府债务余额为145836万元，其中：一般债务余额77027万元，专项债务余额68809万元，均在限额内管理。

二、2022年财政工作成效

2022年，面对经济下行和新冠肺炎疫情持续的复杂局面，财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，坚持稳中求进的工作总基调，以“保基本民生、保工资、保运转”为主线，全力组织财政收入，积极争取上级资金,大力控减支出，加强政府性债务管理，稳步推进财政一体化改革，较好地完成了全年目标任务。

（一）加强财政收支管理，不断增强保障能力

一是强化财政收入征管，提高收入质量，各级财税部门牢固树立“一盘棋”思想，坚持把组织收入工作放在首位，以提高收入质量为核心，以均衡入库为重点，保质保量完成全年收入目标。二是积极争取中央、省级专项资金和新增政府债券资金，缓解财政压力。2022年共争取上级补助资金474910万元，争取政府债券资金29700万元。三是优化预算支出管理，加快财政资金支出进度。始终把“三保”放在支出的首位，并加大对项目建设的支持力度，加快专项资金使用进度。

（二）持续加大民生投入，兜牢兜实“三保”底线

一是优先重点保障“三保”支出，安排资金77369万元，用于机关事业单位养老保险补助、城乡居民基本养老保险补助、困难群众救助、计划生育奖特扶等各类补助资金，切实筑牢民生底线。二是支持高质量教育体系建设，安排资金6179万元，用于营养改善计划、义务教育学校公用经费等方面支出，促进义务教育优质均衡发展。三是支持医疗卫生事业发展，安排资金6056万元，用于保障新冠肺炎疫情防控工作。安排资金6001万元，用于支持提高基本公共卫生服务水平。

（三）推动保障三农发展，助力全县乡村振兴

一是支持农业产业现代化建设，安排资金51162万元，用于高标准农田建设、设施农业建设及农机购置补贴、耕地地力保护补贴等各项惠农补贴支出，促进农民增收、农业增效。二是加强村级基层组织建设，推进宜居乡村发展，安排资金6031万元，用于一事一议村内道路建设项目、壮大村集体经济、农村生活垃圾治理等方面支出，不断改善农村生产生活条件。三是加大财政资金投入力度，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排资金13883万元，用于乡村振兴衔接等方面支出，确保乡村振兴稳步实施。

（四）支持基础设施建设，推动经济快速发展

一是着力构建高质量产业体系，支持园区开发建设，安排资金5502万元，用于完善园区各项配套设施建设等方面支出。二是支持推进城镇化建设，助力县城扩容提质，安排资金25773万元，用于县城棚户区改造工程支出。安排资金30736万元，用于县城内老旧小区改造配套工程、交通道路等方面支出。

（五）深化财政改革创新，健全财政运行机制

一是全面推行预算管理一体化改革工作，将预算编制、资金支付、账务核算、资产管理、绩效管理等融入同一平台。二是全面加强预算管理，坚持零基预算理念，健全财政支出标准体系，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。三是持续提升财政管理水平。严格执行各项财经法规和管理制度，切实提升制度约束效力。

（六）防范化解政府债务，风险防线持续稳固

积极防范和化解政府债务风险，进一步加强地方政府债务限额管理和预算管理，规范政府举债行为，严控增量，积极消化存量政府债务和隐性政府债务，有力防范债务风险。2022年共偿还政府性债务本金及利息14499万元，争取地方政府专项债券资金29700万元。

在肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到财政工作仍然面临一些困难和问题：一是收支矛盾仍然突出，受经济下行、减税降费政策等影响，财政收入增速放缓，而“三保”和其他民生刚性支出持续增加，财政运行压力巨大。二是风险防控任重道远,债务还本付息、隐性债务化解仍然存在很大压力。为此，我们将高度重视这些问题，持续深化改革，采取有效措施，逐步加以解决。

三、2021年县本级决算存在问题的整改情况

县政府非常重视县审计局对2021年度县本级预算执行情况提出的问题和建议，责成财政局和相关部门认真研究财政预算管理工作中存在的问题，查找原因，有针对性的采取切实有效的措施，确保所有问题全面整改到位。一是“精细化”规范预算编制，严格执行《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》、《财政部关于进一步做好预算执行工作的指导意见》等有关规定，全面、完整、准确地编制预算，细化预算编制内容，强化预算执行监管，有效规范预算支出行为。二是加快建立以绩效为核心的预算管理新机制，推动全方位，全过程，全覆盖实施绩效管理，实行全周期跟踪问效，提高财政资金配置和使用效果。三是坚决贯彻落实政府带头“过紧日子”各项政策，勤俭办事、节用裕民、调整优化支出结构，确保财政收支平稳运行。

2023年，财政部门将按照县委安排部署，坚持稳中求进工作总基调，以“提能、增效、优环境”为抓手，全力组织财政收入、积极争取上级资金，切实做好“三保”保障、财政体制改革、防范债务风险等方面工作，确保完成全年各项工作。

各位委员，新的一年我们要在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和正确指导下，勇担使命、砥砺奋进，为实现“提能增效优环境、跃级晋位当排头”强县目标而团结奋斗！