——2024年7月26日在阜新蒙古族自治县

第十七届人大常委会第27次会议上

阜新县人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2023年财政决算情况，请予审议。

一、2023年财政决算情况

（一）全县一般公共预算收支完成及平衡情况

2023年，全县一般公共预算收入完成103075万元，完成预算的103.1%，同比增长9.1%。其中税收收入完成57597万元，自然口径下降8%。非税收入完成45478万元，同比增长42.5%。全县一般公共预算支出完成441460万元，为调整预算的56.4%，同比增长4.3%。

全县一般公共预算收支平衡情况：财政总收入892269万元，其中：一般公共预算收入103075万元，上级补助收入476701万元，债务转贷收入40496万元，上年结余收入269046万元，调入资金2405万元，动用预算稳定调节金546万元；财政总支出892269万元，其中：一般公共预算支出441460万元，上解上级支出43325万元，调出资金524万元，债务还本支出41142万元，安排预算稳定调节基金24368万元，结转下年结余341450万元。

（二）县本级一般公共预算收支完成及平衡情况

2023年县本级一般公共预算收入完成68976万元，为年度预算的110.8%，同比增长7.2%。其中：税收收入完成23501万元，非税收入完成45475万元。

主要收入科目完成情况：

（1）增值税完成11077万元，完成预算的135.5%，同比增加1379万元，增长14.2%。

（2）企业所得税完成1943万元，完成预算的25.5%，同比减少4095万元，下降67.8%。

（3）个人所得税完成1836万元，完成预算的92%，同比增加474万元，增长34.8%。

（4）契税完成779万元，完成预算的35.6%，同比减少940万元，下降54.7%。

（5）行政事业性收费收入完成2948万元，完成预算的50.8%，同比下降2777万元，下降48.5%。

县本级一般公共预算支出完成336229万元，为调整预算的49.6%，同比增长0.3%。

主要支出科目完成情况：

（1）教育支出74740万元，完成调整预算的82%，同比减少4775万元，下降6%。

（2）社会保障和就业支出102664万元，完成调整预算的84.3%，同比增加43174万元，增长72.6%。

（3）卫生健康支出20598万元，完成调整预算的54.3%，同比减少4562万元，下降18.1%。

（4）城乡社区事务支出8394万元，完成调整预算的81.5%，同比增加2028万元，增长31.9%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：县本级总收入888243万元，其中：本年一般公共预算收入68976万元，上级补助收入476701万元、下级上解收入30073万元、上年结余收入269046万元、调入资金2405万元、地方债券转贷收入40496万元、动用预算稳定调节基金546万元。县本级总支出888243万元，其中，本年一般公共预算支出336229万元，补助乡镇支出101205万元、上解上级支出43325万元、债务还本支出41142万元、补充预算稳定调节基金24368万元、结转下年支出341450万元，调出资金524万元，实现收支平衡。

    （三）全县政府性基金预算收支完成及平衡情况

2023年，全县政府性基金预算收入完成13493万元，完成年初预算的110.4%，同比增加6929万元，增长105.6%。其中国有土地使用权出让收入完成12472万元，同比增长123.2%。全县政府性基金预算支出完成18920万元，为调整预算的29.9%，同比减少30581万元，下降61.8%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入13493万元，上级补助收入6078万元，上年结余收入10742万元，债务转贷收入7000万元，调入资金524万元，收入合计为37837万元。本年政府性基金预算支出18920万元，上解上级支出75万元，调出资金2405万元，结转下年支出16437万元，支出合计37837万元，当年政府性基金预算收支平衡。

（四）县本级政府性基金预算收支完成及平衡情况

县本级政府性基金收入完成13493万元，完成年初预算的110.4%,同比增加6929万元，增长105.6%。县本级政府性基金支出完成18060万元，为调整预算的28.9%，同比下降62.6%。

县本级政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入13493万元，加上级补助收入6078万元、债务转贷收入7000万元、上年结余收入10742万元，调入资金524万元，总收入合计为37837万元；政府性基金支出18060万元，加补助下级支出860万元、上解上级支出75万元、调出资金2405万元、结转下年支出16437万元，总支出合计为37837万元，实现收支平衡。  

（五）国有资本经营预算收支完成及平衡情况

2023年全县国有资本经营总收入79万元，其中：上级补助收入21万元，国有资本经营预算上年结余收入58万元。全县国有资本经营预算结转下年支出79万元。

（六）社会保险基金预算收支完成及平衡情况

2023年，全县社会保险基金收入完成74058万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入13869万元，机关事业单位基本养老保险基金收入60189万元；社会保险基金支出完成83995万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出21540万元，机关事业单位基本养老保险基金支出62455万元。社会保险基金本年支出大于收入，主要原因是城乡居民基本养老保险基金在上年的结余收入，在本年安排支出。

（七）地方政府债务情况

2023年末，我县政府债务余额为186436万元，其中：一般债务余额110737万元，专项债务余额75699万元。2023年我县政府债务余额限额为186588万元，其中：一般债务限额110738万元，专项债务限额75850万元，债务余额均未超过限额。我县政府性债务各项指标均处于安全区域、可控范围内。2023年偿还政府性债务本息合计46346万元，其中本金41142万元，利息5204万元，已按计划完成全年偿债任务。2023年地方政府债务收入总额47496万元，其中：再融资债券35326万元，置换债券5570万元，新增地债7000万元，省里收回地债结余资金400万元。新增地债项目为：人民医院传染病防治综合能力提升及发热门诊建设项目3900万元、氟产业开发区基础设施建设项目（二期）2200万元、建设镇城乡一体化引水工程项目900万元。

二、2023年财政工作情况

2023年，财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，我们实施稳妥的财政政策，开源节流、保障民生、挖潜增效，加强政府性债务管理，保证财政平稳运行，圆满完成了年初确定的各项工作任务。

（一）全力夯实财源基础，加强财政保障力度。强化税收征管，加大税源监控力度，前移重点税源分析环节，形成税收征管合力，确保应收尽收。积极拓展增收渠道，切实抓好产业园区、重点项目、重点行业的有效监控，挖掘潜在税源。加大非税收入征缴力度，充分挖掘各类非税增收潜力，稳步增加非税收入。积极向上争取，2023年共争取上级资金530296万元，为财政稳健运行提供了有力支撑。

（二）加大财政统筹力度，兜牢兜实三保底线。不断强化资金统筹力度，优化财政资金安排，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢兜实“三保”底线。坚决落实“过紧日子”要求，大力压减一般性支出、非重点非刚性项目支出，压减后资金全部用于“三保”支出。通过强化资金统筹调度，保障了我县公教人员工资及时发放，机构运转正常，“三保”责任落实到位。

（三）持续聚力资金投入，不断增加民生福祉。优先保障重点民生领域支出，2023年全县民生支出358202万元，占一般公共预算支出的81%。积极筹措资金4842万元用于稳就业促发展，安排资金83995万元用于各类社会保障类补助及时足额发放，安排资金22968万元用于加大对各类困难群体基本生活救助保障力度、提高保障标准，安排资金9685万元用于促进教育均衡发展、实现教育优先保障，安排资金7496万元用于支持卫生健康事业蓬勃发展。

（四）不断推动项目建设，促进县域经济发展。一是积极筹措资金支持产业发展及重点项目建设。安排资金12203万元支持交通、水利、排水、燃气等基础设施建设，充分发挥政府投资重大项目拉动作用；二是支持农业农村现代化建设。安排资金55795万元推动高标准农田、设施农业等建设、耕地保护补贴、实际种粮农民一次性补贴，支持夯实粮食安全根基，促进农民增收、农业增效；三是巩固脱贫攻坚成果。安排资金12016万元推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，确保乡村振兴稳步实施；四是支持产业园区发展建设。安排资金5855万元支持完善园区各项配套设施，助力我县产业布局。

（五）持续强化风险防控，守住安全发展底线。一是防范债务风险。贯彻落实政府债务管理规定，坚决遏制隐性债务增量，切实防范债务风险。积极申请再融资债券，缓解政府短期流动性风险。政府债务风险等级继续保持在合理区间；二是防范化解支付风险。提高库款管理前瞻性，对于大额支出充分做好前期衔接，强化联动管理，做好应急处置预案，协调人民银行、代理银行，保障“三保”资金优先清算，特别是做好工资发放的监测。对于每月固定支出，按进度安排资金，避免集中支付风险。加强暂付款管理，积极清理回收存量，确保总量只减不增。

（六）深化财政改革创新，健全财政运行机制。一是全面推行预算管理一体化改革工作，将预算编制、资金支付、账务核算、资产管理、绩效管理等融入同一平台。二是全面加强预算管理，坚持零基预算理念，健全财政支出标准体系，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。三是持续提升财政管理水平。严格执行各项财经法规和管理制度，切实提升制度约束效力。

三、2022年县本级决算存在问题的整改情况

县政府非常重视县审计局对2022年度县本级预算执行情况提出的问题和建议，责成财政局和相关部门认真研究财政预算管理工作中存在的问题，有针对性的采取切实有效的措施，确保所有问题全面整改到位。一是规范预算编制，严格执行《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》、《财政部关于进一步做好预算执行工作的指导意见》等有关规定，全面、完整、准确地编制预算，细化内容，强化执行监管，有效规范预算支出行为，完整体现财政收支情况。二是加快建立以绩效为核心的预算管理新机制，推动全方位，全过程，全覆盖实施绩效管理，实行全周期跟踪问效，提高财政资金配置和使用效果。三是坚决贯彻落实政府带头“过紧日子”各项政策，统筹调度资金，合理有效使用，优化支出结构，确保财政收支平稳运行。

按照本次常委会议程安排，县审计局将做《关于阜新蒙古族自治县本级2023年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将认真整改落实，扎实做好审计整改“下半篇文章”，切实发挥好审计“治已病、防未病”的作用。

主任、各位副主任、各位委员，2024年我们将在县委的坚强领导和县人大常委会的监督指导下，认真落实本次会议审议意见，坚定信心，履职尽责，积极发挥财政职能作用，奋力开创财政改革发展新局面，为打好打赢全面振兴新突破三年行动和县域经济高质量发展贡献力量！