目 录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、决算单位构成

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家有关第三产业和农村经济发展的方针、政策，研究制定全县供销合作社的发展规划。

（二）指导全县供销合作社的改革和发展负责供销合作社的人员、财务及物资管理工作。

（三）受政府委托，对农业生产资料、农副产品及防汛救灾物资组织、协调和管理。

（四）承办县委、县政府和上级社交给的各项任务。

二、部门决算单位构成

纳入阜新县供销合作社联合社2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.阜新县供销合作社联合社本级

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计311.29万元，包括：

1.财政拨款收入311.29万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入311.29万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少247.40万元，降低44.28%，主要原因：一是其他商业流通事务支出财政拨款收入减少146.44万元；二是抚恤财政拨款收入减少51.92万元；三是其他收入略有增减。

（二）支出总计311.29万元，包括：

1.基本支出271.86万元，占支出总计的87.33%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出230.23万元，对个人和家庭的补助支出22.30万元，商品和服务支出19.33万元。

2.项目支出39.43万元，占支出总计的12.67%。主要包括其他商业流通事务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少247.40万元，降低44.28%，主要原因：一是其他商业流通事务支出减少146.44万元；二是抚恤减少51.92万元；三是其他支出略有增减。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：收支平衡。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出311.29万元，其中：基本支出271.86万元，项目支出39.43万元。与上年相比，财政拨款支出减少247.40万元，降低44.28%，主要原因：一是其他商业流通事务支出财政拨款收入减少146.44万元；二是抚恤财政拨款收入减少51.92万元；三是其他收入略有增减。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的92.84%，其中：基本支出完成年初预算的97.22%，项目支出完成年初预算的98.75%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出311.29万元，按支出功能分类科目分，包括：社会保障和就业支出52.10万元，占16.74%；卫生健康支出11.29万元，占3.62%；商业服务业等支出228.61万元，占73.44%；住房保障支出19.29万元，占6.20%。

1.社会保障和就业支出52.10万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）21.93万元，主要是行政单位离退休支出，完成年初预算的103.91%，决算数大于年初预算数的原因主要是离休费有所上调，追加预算予以补发。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）30.17万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的63.91%，决算数小于年初预算数的原因主要是职工调动及退休，剩余月份养老保险预算已核减预算。

2.卫生健康支出11.29万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）11.29万元，主要是在职人员医疗保险等支出，完成年初预算的54.46%，决算数小于年初预算数的原因主要是职工调动及退休，剩余月份医疗保险预算已核减预算。

3.商业服务业等支出228.61万元，具体包括：

（1）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）189.18万元，主要是人员经费及办公经费等支出，完成年初预算52.79%，决算数小于年初预算数的原因主要是当年经费申请支付但没有审批通过，未能支付。

（2）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）39.43万元，主要是发放供销社职工工龄买断补偿、劳模补助、因公死亡人员家属困难补助支出，完成年初预算0.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是此项支出是本年度追加，年初不做预算，无预算增比。

4.住房保障支出19.29万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）19.29万元，主要用于在职职工缴纳住房公积金支出，完成年初预算48.79%，决算数小于年初预算数的原因主要是职工调动及退休，导致实际缴存人数减少，剩余月份住房公积金预算已核减预算。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次，主要为参加0团等。2024年因公出国（境）费比上年减少0.00万元，下降0.00%。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费比上年减少0.00万元，下降0.00%。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数。比上年减少0.00万元，下降0.00%。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出271.86万元，其中：人员经费252.53万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、对个人和家庭的补助、离休费、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费19.33万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出19.33万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少11.98万元，降低）38.26%，主要原因是落实过紧日子要求压减支出等。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目6个（其中：一般公共预算项目6个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金22.06万元（其中：一般公共预算资金22.06万元，政府性基金预算资金0.00万元，国有资本经营预算资金0.00万元），自评覆盖率（开展绩效自评项目数/年度应开展绩效自评项目数*100%）达到100%。

组织对1个单位开展部门（单位）整体绩效自评，涉及一般公共预算支出266.46万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门组织对“破产、困难国有企业财政负担人员类支出”“其他非编制内长期聘用人员”“解决买断工龄和支付所拖欠款”“用于因公死亡家属困难补助”等6个项目开展了部门评价，涉及资金22.06万元（其中：一般公共预算资金22.06万元，政府性基金预算资金0.00万元，国有资本经营预算资金0.00万元）。从评价情况来看，“办公楼维修改造”项目没有完成，其他项目全部完成。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2024年度省直部门决算中反映破产、困难国有企业财政负担人员类支出、其他非编制内长期聘用人员、解决买断工龄和支付所拖欠款、用于因公死亡家属困难补助、办公楼维修改造等6个项目绩效自评结果。

（1）“破产、困难国有企业财政负担人员类支出”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.86分。项目全年预算数为5.49万元，执行数为5.42万元，完成预算的98.72%。项目绩效目标完成情况：我单位涉及人社局转入所属企业转制人员125人，其中每人每 年发放采暖费350元的122人，另有3人采暖费每人每年1200元， 共需资金46300元；供销社退休职工周凤文劳模补助每月50元， 全年600元；代理中心退休人员姚作春劳模补助每月80元，全年 960元；生产资料遗属邱亚荣生活补助每月583元，全年6996元。 上述支出合计548656元，全年预算数以万元计算，四舍五入为 5.49万元，执行和完成情况较好，资金使用比较规范。预算执行期间未发现明显问题。下一步改进措施：提高工作效率。

（2）“其他非编制内长期聘用人员”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为0.5万元，执行数为0.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我单位涉及援藏人员1人，每年发放补助标准为0.5万元，该项目资金我单位100%执行。预算执行期间未发现明显问题。

（3）“解决买断工龄和支付所拖欠款”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分50分。项目全年预算数为16.07万元，执行数为16.07万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：解决旧庙供销社买断工龄和支付所拖欠款。该项目资金我单位100%执行。预算执行期间未发现明显问题。

（4）“用于因公死亡家属困难补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分40分。项目全年预算数为0.00万元，执行数为0.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：支付因公死亡家属困难补助12480元。该项目资金我单位全部完成。预算执行期间未发现明显问题。

（5）“办公楼维修改造”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分40分。项目全年预算数为0.00万元，执行数为0.00万元，完成预算的0.00%。项目绩效目标完成情况：用于支付阜蒙县供销合作社联合社办公楼的改造款项，申请支付后未能审核，该项目未能完成。发现的主要问题及原因：主要问题是虽然申请资金后下达指标，但支付时未能通过审核，资金未能利用，导致本年的完成值为0。原因是未能及时沟通协调。下一步改进措施：一是与上级及时汇报，二是与相关部门及时沟通。

（6）“国有企业财政负担人员支出”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分40分。项目全年预算数为0.00万元，执行数为0.00万元，完成预算的0.00%。项目绩效目标完成情况：支付国有企业财政负担人员支出1200元，该项目资金我单位全部完成。预算执行期间未发现明显问题。

《预算项目（政策）绩效自评表》见附件。

3.部门评价结果。

2024 年我部门未开展项目部门评价。

4.财政评价结果。

2024 年我部门无财政评价项目。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 2024年度部门决算表