目 录

第一部分  阜新县残疾人联合会概况

一、主要职责

二、阜新县残疾人联合会决算单位构成

第二部分  2024年度阜新县残疾人联合会部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度阜新县残疾人联合会部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 阜新县残疾人联合会概况

一、主要职责

（一）、贯彻残疾人《保障法》。

（二）、负责核发《中华人民共和国残疾人证》，联系残疾人，听取意见，反应要求。

（三）、承担政府与残疾人之间的联系。

（四）、制定和实施残疾人事业、法规、政策、计划。

（五）、承办残疾人康复、教育、劳动、就业、社会保障，文化、体育等工作。

（六）、参与促进残疾人平等、共享现代化社会文明。

二、部门决算单位构成

纳入阜新县残疾人联合会2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

1. 阜新县残疾人联合会机关本级

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计990.79万元，包括：

1.财政拨款收入640.05万元，占收入总计的64.60%。其中：一般公共预算财政拨款收入625.52万元，政府性基金预算财政拨款收入14.53万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入350.74万元，占收入总计的35.40%。主要是市残联拨非财政拨款等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少68.11万元，降低6.43%,主要原因：2024年残保金专项收入减少。

（二）支出总计853.33万元，包括：

1.基本支出102.50万元，占支出总计的12.01%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出91.88万元；商品和服务支出9.66万元；对个人和家庭的补助0.96万元。

2.项目支出750.82万元，占支出总计的87.99%。主要包括残疾人托养和残疾儿童救助专项等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少205.57万元，降低19.41%,主要原因：2024年专项支出减少。

（三）年末结转和结余137.46万元。

主要是市残联拨重残补贴等收入年末未发放，2025年安排支出等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加137.46万元，增长100%，主要原因：市残联拨重残补贴等收入年末未发放，2025年安排支出。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出640.05万元，其中：基本支出102.50万元，项目支出537.54万元。与上年相比，财政拨款支出减少418.85万元，降低39.56%，主要原因：2024年专项支出减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的686.82%，其中：基本支出完成年初预算的110.00%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出625.52万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出613.51万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）0.96万元,主要是退休人员取暖费、独生子女费等支出，完成年初预算的111.63%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是补发退休人员工资。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）10.03万元,主要是职工养老保险等支出，完成年初预算的107.62%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是追加临聘人员养老保险经费。

（3）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）75.09万元,主要是在职人员经费和公用经费等支出，完成年初预算的104.38%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是追加临聘人员相关经费。

（4）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）156.33万元,主要是残疾人康复专项等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

（5）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）222.02万元,主要是残疾人就业保障金专项等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

（6）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）2.25万元,主要是残疾人体育专项等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

（7）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）146.83万元,主要是55-59周岁重残保险补贴等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

2.卫生健康支出4.55万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）4.25万元,主要是在职人员医疗保险等支出，完成年初预算的104.17%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是追加临聘人员医疗保险经费。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）0.30万元,主要是新成立的残疾人事业服务中心2名在职人员新增医疗保险经费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

3.住房保障支出7.46万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）7.46万元,主要是在职人员住房公积金等支出，完成年初预算的106.72%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新成立的残疾人事业服务中心2名在职人员新增公积金支出经费。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出14.53万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出14.53万元，具体包括：

（1）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）14.53万元,主要是残疾家庭无障碍改造工程和残疾学生义务教育补助资金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.70万元，完成预算的85.00%，决算数小于预算数的主要原因是需向财政缴回部分资金。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费1.70万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度没有因公出国费。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年与上年均无因公出国费等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度无公务车接待费。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是本年与上年均无公务车接待费等原因。

3.公务用车购置及运行费1.70万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的85.00%，决算数小于预算数的主要原因是需向财政缴回部分资金。比上年增加0.16万元，增长10.39%，主要是公务车加油费用增加等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.70万元，主要用于公务车加油费和车辆保险等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出102.50万元，其中：人员经费92.84万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费9.66万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出9.66万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加2.89万元，增加43.72%。主要原因是本年新增事业人员2人导致运行经费增加。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是北京现代；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况
  根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目（14）个（其中：一般公共预算项目（14）个，政府性基金预算项目（0）个，国有资本经营预算项目（0）个），涉及资金（536.73）万元（其中：一般公共预算资金（536.73）万元，政府性基金预算资金（0）万元，国有资本经营预算资金（0）万元），自评覆盖率 100%（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%），自评平均分 48.63（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）分。
  组织对（1）个单位开展整体绩效自评，涉及资金（93.19）万元，自评平均分（90.19）分。《部门（单位）整体绩效自评表》 见附件。
  2.项目绩效自评结果
  本部门在2024年度部门决算中反映“残疾康复救助9万费”等（14）个项目绩效自评结果。
  （1）“残疾儿童康复救助23.7万”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（23.7）万元，执行数为（23.68）万元，完成预算的（99.92%）。项目绩效目标完成情况：按时完成残疾儿童康复救助23.7万的发放工作。发现的主要问题及原因：残疾儿童发票报销金额与预算金额不相符，报销过程中存在200元差额导致资金无法支出。下一步改进措施：1.应该与负责任取得密切联系，尽量避免此类情况的发生。2.应该提高预算的执行率和效益，尽量使每笔资金在规定的时间发放。

（2）“残疾康复救助9万”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（9）万元，执行数为（9）万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经完成发放残疾人康复救助9万元的发放工作。

（3）“残疾人家庭无障碍改造”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（10.7）万元，执行数为（10.7）万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经按时完成残疾人家庭无障碍改造的发放工作。

（4）“残疾人就业、创业者构建经营场所和改善经营条件”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（7.4）万元，执行数为（6.5）万元，完成预算的（87.84%）。项目绩效目标完成情况：按时完成残疾人就业、创业者构建经营场所和改善经营条件的工作。发现的主要问题及原因：支付资金时有个别个体就业人员不符合资金发放标准导致无法按照预算要求发放补助资金。下一步改进措施：1.应该与负责任机构取得密切联系，尽量避免此类情况的发生。2.应该提高预算的执行率和效益，尽量使每笔资金在规定的时间发放。

（5）“残疾人就业、培训等工作 ”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（7.22）万元，执行数为（7.22）万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经按时完成残疾人就业、培训等工作。

（6）“残疾人就业保障金 ”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（195.69）万元，执行数为（178.05）万元，完成预算的（90.99%）。项目绩效目标完成情况：完成保障残疾人各项工作的支出。发现的主要问题及原因：残疾人保障金的各项支出中包括残疾人工作人员的工资和保险支出需要按月发放，2025年逐步支出。下一步改进措施：在年初做预算时需要进行合理规划保证支出与预算差距不要过大。2.应该提高预算的执行率和效益 ，尽量使每笔资金在规定的时间发放。

（7）“残疾人就业创业扶持”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（33.5)万元，执行数为（33.5)万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经按时完成残疾人就业创业扶持项目工作。

（8）“残疾人康复、阳光家园计划、农村贫困残疾人等501千元 ”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（0.92)万元，执行数为（0.92)万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经按时完成贫困残疾人等501千元资金的支付工作。

（9）“残疾人事业发展补助金 ”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（106.43)万元，执行数为（106.43)万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经按时发放残疾人事业发展补助金的发放工作。

（10）“困难残疾人家庭无障碍改造35万”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（35)万元，执行数为（35)万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经完成困难残疾人家庭无障碍改造的发放工作。

（11）“社区康复及视力残疾人康复补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（1.03)万元，执行数为（1.03)万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经按时完成社区康复及视力残疾人康复补助工作。

（12）“学前教育及义务教育助学金经费 ”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（10.4）万元，执行数为（9.3）万元，完成预算的（89.42%）。项目绩效目标完成情况：已经按时完成学前及义务教育的经费发放工作。发现的主要问题及原因：发放该笔资金时发现个别残疾 学生不符合资金发放条件导致实际发放金额与预算金额不符。下一步改进措施：1.应该与负责任机构取得密切联系，尽量避免此类情况的发生。 2.应该提高预算的执行率和效益，尽量使每笔资金在规定的时间发放 。

（13）“用于无障碍改造工程项目资金 ”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（0.55)万元，执行数为（0.55)万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经按时发放无障碍改造工程项目资金。

（14）“2023年参加城乡居民基本养老保险55-59周岁重度残疾人生活补贴2114.511千元  ”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分（100）分。项目全年预算数为（114.85)万元，执行数为（114.85)万元，完成预算的（100%）。项目绩效目标完成情况：已经按时完成参加居民基本养老保险55-59周岁重残补贴的资金发放工作。《预算（项目）政策绩效自评表》 见附件   

3.部门评价结果 2024 年我部门未开展项目部门评价。

4.财政评价结果 2024 年我部门无财政评价项目。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事 务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理 的事业单位）的基本支出。
  17.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
  18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的
  19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位
  20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
  21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
  22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助。
  23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
  24. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
  25. 卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）:反映除优抚对象医疗补助以外的其他优抚对象医疗支出。
  26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 2024年度部门决算表