目   录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、决算单位构成

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

实施初中学历教育，促进基础教育发展。学制3年，面向全县招生，开设教学大纲规定课程；向本县高中和其它中等技术学校输送新生。

二、部门决算单位构成

纳入阜新县第三初级中学2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

按照部门决算要求，纳入我校2024年部门决算编报范围的单位共1个即阜新蒙古族自治县第三初级中学，无下属单位。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1665.39万元，包括：

1.财政拨款收入1665.39万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1665.39万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入总计减少2.19万元，降低0.13%，主要原因：因2022年8月起三中与一中合并，本年三中无公用经费收入。

（二）支出总计1665.39万元，包括：

1.基本支出1638.64万元，占支出总计的98.39%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1601.15万元，对个人和家庭的补助支出37.49万元，商品和服务支出0万元。

2.项目支出26.75万元，占支出总计的1.61%。主要包括助学金、录播室设备等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少2.19万元，降低0.13%，主要原因：2022年8月起三中与一中合并，本年三中无公用经费支出。

（三）年末结转和结余0万元。

与上年相比，今年结转结余持平。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出1665.39万元，其中：基本支出1638.64万元，项目支出26.75万元。与上年相比，财政拨款支出减少2.19万元，降低0.13%，主要原因：2022年8月起三中与一中合并，本年三中无公用经费支出。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的103.06%，其中：基本支出完成年初预算的101.41%，项目支出完成年初预算的0%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1665.39万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1313.43万元，占78.87%；社会保障和就业支出225.48万元，占13.54%；卫生健康支出81.40万元，占4.89%；住房保障支出45.08万元，占2.7%。

1.教育支出1313.43万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）1286.68万元,主要是人员工资等支出，完成年初预算的107.95%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是包含了一部分住房保障支出。

（2）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）26.75万元,主要是助学金、录播室设备等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教育支出普通教育其他普通教育支出无年初预算。

2.社会保障和就业支出225.48万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）21.27万元,主要是退休人员取暖费及补发2001-2003退休教师调标工资40%部分等支出，完成年初预算的230.19%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是涉及补发退休教师调标工资。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）181.61万元,主要是在职教师养老保险缴费等支出，完成年初预算的98.88%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师人数减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）7.69万元,主要是退休教师职业年金缴费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是 年初无职业年金缴费预算。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）14.91万元,主要是退休去世教师死亡抚恤金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是死亡抚恤无年初预算。

3.卫生健康支出81.40万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）81.40万元,主要是在职教师医疗保险缴费等支出，完成年初预算的101.29%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是自2024年7月起医疗保险单位缴费部分比例上调0.5%。

4.住房保障支出45.08万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）45.08万元,主要是在职教师住房公积金缴费等支出，完成年初预算的32.73%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分住房保障支出从教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）里支付。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次，主要为参加0团等。2024年因公出国（境）费与上年持平。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1638.64万元，其中：人员经费1638.64万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费0万元。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。 

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。