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第一部分  阜新县第二高级中学概况

一、主要职责

二、辽宁省阜新市阜新蒙古族自治县第二高级中学决算单位构成

第二部分  阜新县县第二高级中学部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度阜新县第二高级中学部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 阜新县第二高级中学概况 

一、主要职责

阜新县二高中的主要职责：研究拟定全校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革；管理学校教育经费，执行财务管理制度；管理和指导学校基础教育工作，确保高中教育工作成果。

二、部门决算单位构成

纳入阜新县第二高级中学2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

按照部门决算要求，纳入我校2024年部门决算编报范围的单位共1个即阜新县二高中，无下属单位。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3697.11万元，包括：

1.财政拨款收入2321.79万元，占收入总计的62.80%。其中：一般公共预算财政拨款收入2321.79万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入467.00万元，占收入总计的12.63%。主要是学费和住宿费等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入850.75万元，占收入总计的23.01%。主要是课后服务等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余57.57万元，占收入总计的1.56%。主要是2023年取暖费未缴等。

与上年相比，今年收入总计增加10.93万元，增长0.30%,主要原因：人员经费及课后服务费增加。

（二）支出总计3697.11万元，包括：

1.基本支出3661.16万元，占支出总计的99.03%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3022.81万元；商品和服务支出524.56万元；对个人和家庭的补助58.81万元；资本性支出54.98万元。

2.项目支出35.95万元，占支出总计的0.97%。主要包括学生助学金和免学费等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加68.49万元，增长1.89%,主要原因：人员经费和课后服务费支出增加。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余减少57.57万元，降低100.00%，主要原因：本年末不存在费用未支付现象。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出2321.79万元，其中：基本支出2285.84万元，项目支出35.95万元。与上年相比，财政拨款支出减少29.26万元，降低1.24%，主要原因：在职人员转退休。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的103.22%，其中：基本支出完成年初预算的101.62%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2321.79万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出1811.39万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）1811.39万元,主要是人员经费等支出，完成年初预算的108.49%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2024年7月开始调整工资标准。

2.社会保障和就业支出341.24万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）23.38万元,主要是离退休费等支出，完成年初预算的86.98%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是离退休人员各病故一人。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）245.65万元,主要是用于缴纳在职人员养老保险等支出，完成年初预算的97.20%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年有在职转退休人员。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）39.67万元,主要是用于缴纳在职人员职业年金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未作此项预算。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）32.54万元,主要是办理离退休人员的抚恤金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未作此项预算。

3.卫生健康支出108.21万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）108.21万元,主要是用于缴纳在职人员医疗保险等支出，完成年初预算的97.87%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年有在职转退休人员。

4.住房保障支出60.95万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）60.94万元,主要是用于缴纳在职人员住房公积等支出，完成年初预算的32.16%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是存在人员变动。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年没有“三公经费”相关支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年没有“三公经费”相关支出。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年没有因公出国（境）相关支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年没有公务接待相关支出。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是本年没有公务接待相关支出等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年没有公务用车购置相关支出。与上年持平，主要是本年没有公务用车购置相关支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2285.84万元，其中：人员经费2245.92万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费39.92万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是本单位属于事业单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2024 年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般 公共预算项目（1）个，政府性基金预算项目（0）个，国有资本 经营预算项目（0）个），涉及资金（35.95）万元（其中：一般公 共预算资金（35.95）万元，政府性基金预算资金（0）万元，国有 资本经营预算资金（0）万元），自评覆盖率 100%（开展绩效自评 的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%），自评平均分100（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金（2249.4） 万元，自评平均分（85.35）分。《部门（单位）整体绩效自评表》 见附件。

2.项目绩效自评结果

“普通高中学生资助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分。项目全年预算数为35.95万元，执行数为35.95万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年初设定的绩效目标全部完成。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

《预算项目（政策）绩效自评表》见附件。

3.部门评价结果。

2024年我部门未开展部门评价项目。

4.财政评价结果（如有）。、

2024年我部门无财政评价项目。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。