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第一部分  部门概况

一、主要职责

二、决算单位构成

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

学校办学宗旨是实施九年义务教育，促进基础教育发展，主要业务范围是开展小学教育。学校主要职责包括以下几方面：

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行教育行政规章制度。

（二）开展中小学义务教育活动，通过多种途径对学生进行科学文化基础知识和基本技能教育，促进学生德智体美劳全面发展。

（三）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（四）按照学校教职工人数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（五）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

（六）完成上级主管部门交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入阜新县红帽子小学2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

阜新蒙古族自治县红帽子小学本级

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1064.43万元，包括：

1.财政拨款收入1051.95万元，占收入总计的98.83%。其中：一般公共预算财政拨款收入1051.95万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入12.48万元，占收入总计的1.17%。主要是学生课后服务费收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入总计减少137.07万元，减少11.41%，主要原因：人员经费及公用经费收入减少。

（二）支出总计1064.43万元，包括：

1.基本支出965.99万元，占支出总计的90.75%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出920.49万元，对个人和家庭的补助支出32.37万元，商品和服务支出0.65万元。

2.项目支出98.44万元，占支出总计的9.25%。主要包括学生营养餐、困难学生补助、特殊教育补助资金等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少137.07万元，降低11%，主要原因：在职教职工减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：资金全部发放完成。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出1051.95万元，其中：基本支出953.51万元，项目支出98.44万元。与上年相比，财政拨款支出减少127.44万元，降低10.81%，主要原因：师生数量减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的111.24%，其中：基本支出完成年初预算的100.83%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1051.95万元，按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出813.02万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）714.58万元,主要是人员经费支出和公用经费等支出等支出，完成年初预算的100.45%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员经费标准调增。

（2）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）98.44万元,主要是人员补贴和学生补助项目等支出，完成年初预算的0.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此项支出本年度追加，年初不做预算，无预算增比。

2.社会保障和就业支出162.43万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）18.39万元,主要是退休人员取暖费及补发退休工资等支出，完成年初预算的146%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是补发退休人员工资。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）94.70万元,主要是在职人员养老保险等支出，完成年初预算的93%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员调动和人员退休导致支出减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）49.34万元,主要是在职转退休职业年金等支出，完成年初预算的0.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此项支出本年度追加，年初不做预算，无预算增比。

3.卫生健康支出42.24万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）42.24万元,主要是在职人员医疗保险费等支出，完成年初预算的95%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员调动和人员退休导致支出减少。

4.住房保障支出34.26万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）34.26万元,主要是在职人员住房公积金等支出，完成年初预算的45%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员调动和人员退休导致支出减少及科目调整。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度没有“三公”经费相关支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度没有因公出国（境）相关支出。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年度没有因公出国（境）相关支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度没有公务接待相关支出。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是本年度没有公务接待相关支出等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度没有公务用车相关支出。与上年持平，主要是本年度没有公务用车相关支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出953.51万元，其中：人员经费952.86万元，主要包括基本工资、津贴补贴等；公用经费0.65万元，主要包括办公费、印刷费等

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是本年度没有机关运行经费相关支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金 0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）无，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）无。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1374.83万元，自评平均分83.61分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2024年度部门决算中反映“城乡义务教育补助资金”“家庭经济困难学生生活补助”“农村教师差别化补助资金”等3个项目绩效自评结果。

（1）“城乡义务教育补助资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94.81分。项目全年预算数为35.25万元，执行数为34.53万元，完成预算的97.95%。

（2）“家庭经济困难学生生活补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为0.94万元，执行数为0.94元，完成预算的100%。

（3）“农村教师差别化补助资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分89分。项目全年预算数为21.58万元，执行数为16.2元，完成预算的75.07%。

3.部门评价结果。

2024年我部门未开展项目部门评价。

4.财政评价结果。

2024年我部门无财政评价项目。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 2024年度部门决算

阜新县红帽子小学2024年度部门决算公开报表.xls

第五部分 附件

阜新县红帽子小学2024年度部门（单位）整体绩效自评表.xls

阜新县红帽子小学2024年度预算项目（政策）绩效自评表.xls