第十六届人民代表大会第二次会议上

阜蒙县人民政府

各位代表：

现将2018年财政预算执行情况（预计）和2019年财政预算草案向大会报告如下，请予审议,并请政协委员提出意见。

一、2018年预算执行情况（预计）

2018年，全县各级财税部门在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和指导下，坚持稳中求进工作总基调，顶住经济下行压力，主动适应经济发展新常态，以抓财政收入为中心，调整优化支出结构，强化公共保障，全力“保工资、保运转、保民生”，加强财政监督，较好地完成了全年预算收入目标和财政工作任务。

（一）全县一般公共预算执行情况    

1．全县一般公共预算收入完成情况

全县一般公共预算收入预计完成69000万元，完成年初预算的105.7%，比上年增加7843万元，增长12.8%。其中：税收收入完成46543万元，完成预算的95.1%，比上年增长6.7%；非税收入完成22457万元，完成预算的137.7%，比上年增长28%。

主要税种完成情况：增值税（50%）完成16750万元，为预算的84.6%，比上年增长5.6%；企业所得税（40%）完成6500万元，为预算的80.2%，比上年下降2%；个人所得税（40%）完成1330万元，为预算的100%，比上年增长11.1%；房产税完成1800万元，为预算的109.1%，比上年增长17%；资源税完成2623万元，为预算的100.9%，比上年增长41.6%；耕地占用税完成2100万元，为预算的63.8%，比上年下降42.2%；城镇土地使用税完成8500万元，为预算的152.9%，比上年增长59.4%；车船税完成2000万元，为预算的117.6%，比上年增长13.4%。

2．全县一般公共预算支出完成情况

全县一般公共预算支出预计完成450177万元，为调整预算的95.2%，比年初预算增加289591万元，增长180.3%，比上年实际完成增加28377万元，增长6.7%。其中：教育支出完成65660万元，比年初预算增加13545万元，增长26%，比上年实际完成增加90万元，增长0.1%；科学技术支出完成59万元，比年初预算增加11万元，增长22.9%，比上年实际完成增加13万元，增长28.3%；社会保障和就业支出完成60741万元，比年初预算增加21047万元，增长53%，比上年实际完成增加2410万元，增长4.1%；医疗卫生与计划生育支出完成51064万元，比年初预算增加40564万元，增长386.3%，比上年实际完成增加688万元，增长1.4%；农林水支出完成153857万元，比年初预算增加139730万元，增长989.1%，比上年实际完成增加809万元，增长0.5%；节能环保支出完成6515万元，比年初预算增加6094万元，增长1447.5%，比上年实际完成增加313万元，增长5%；城乡社区事务支出完成13076万元，比年初预算增加10942万元，增长512.7%，比上年实际完成增加313万元，增长2.5%；国土海洋气象等支出完成8937万元，比年初预算增加8082万元，增长945.3%，比上年实际完成增加1269万元，增长16.5%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入69000万元，加转移性收入、上年结转等，收入总计为521085万元；一般公共预算支出450177万元，债务还本支出26024万元，上解支出18577万元，安排预算稳定调节基金3730万元，结转下年支出22577万元，支出总计为521085万元，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况    

全县政府性基金收入预计完成7200万元，完成预算的55.4%，比上年减少819万元，下降10.2%。其中国有土地使用权出让收入预计完成5150万元，为预算的53.6%，比上年下降10.4%。

全县政府性基金支出预计完成11822万元，比年初预算减少1178万元，下降9.1%；比上年实际完成增加2436万元，增长26%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入7200万元，加转移性收入、上年结转等，收入总计为25098万元；政府性基金支出11822万元，调出资金4579万元，债务还本支出5034万元，结转下年支出3663万元，支出总计为25098万元，政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况    

全县社会保险基金收入预计完成118682万元，为年初预算的109.1%，比上年的101032万元同比增加17650万元，增长17.5%。全县社会保险基金支出预计完成122547万元，为年初预算的105.4%，同比增加17108万元，增长16.2%。全县社会保险基金当年缺口3865万元，其中企业职工养老保险基金缺口12763万元。财政部门多方筹措资金，保证了企业职工养老金及时足额发放，实现了全县社会保险基金收支平衡。

二、2018年主要工作简要回顾

（一）依法组织财政收入，增强财政保障能力    

一是加强税收征管，严格执行税收政策。财税部门深入开展税源调查分析工作，特别是加强对房地产、建筑、金融保险等重点行业、重点税源的监控，积极挖掘新的税源增长点，加大税收稽查和清欠力度，提早谋划，牢牢把握组织收入的主动权和节奏感，避免税款流失。二是加大非税收入征缴入库力度。加强非税收入调度与分析，规范非税收入征收范围及标准，完善动态征收监控体系，严格执行非税收入“收支两条线”收缴管理制度，确保非税收入及时缴库。三是积极争取上级补助资金，加大财政增量，同时盘活财政存量资金，全方位凝聚财力，保障各项政策落实到位。

（二）多措并举，推进县域经济发展    

一是支持现代农业建设。安排资金55164万元，用于发放耕地地力保护补贴和玉米、大豆生产者补贴，保障农民种粮基本收益。安排资金6804万元，用于支持沈阜200万亩现代农业示范带和设施农业、高效农业等项目建设。安排资金6241万元，用于发放农作物秸秆综合利用试点补助和种植业结构调整补助。安排资金4939万元，用于耕地轮作制度试点补助、粮改饲项目补助及农机购置补贴等项目。二是支持生态环境建设。安排资金8815万元，支持草原生态保护及坡耕地退耕还林工作，巩固退耕还林成果。安排资金6164万元，用于节水灌溉项目建设和中小河道治理及农村水利工程的维修养护。三是支持新型城镇化建设。安排资金8686万元，用于实施县城道路建设与街巷路改造工程。安排资金874万元，用于县城供水、供热、排污管网及园林市政等基础设施建设。四是支持产业集群基础设施建设。安排资金1640万元，用于铸造产业基地车站路建设工程。安排资金900万元，用于东梁温泉城污水处理厂建设项目。安排资金2184万元，用于“五大产业集群”各项基础设施建设支出。

（三）优化财政支出结构，着力改善民生    

一是支持社会保障体系建设。筹集资金60824万元，用于落实企业离退休人员基本养老保险金提标政策，保障养老金按时足额发放。安排资金3208万元，用于优抚人员补助、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴等支出。筹集资金1208万元，用于提高机关事业单位工作人员艰苦边远地区津贴标准。安排资金392万元，用于支持妇女小额担保贷款财政贴息工作。二是支持教育优先发展。安排资金4591万元，用于进一步完善义务教育经费保障机制。安排资金6651万元，用于实施义务教育薄弱学校改造和校舍维修项目。安排资金460万元，用于支持学前教育和民族教育发展。安排资金300万元，用于县职专职业教育质量提升计划及改善办学条件。三是支持医疗卫生事业发展。安排资金25953万元，用于新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助支出。安排资金1531万元，用于支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度政策，健全基本医疗卫生服务体系，逐步提高基本公共卫生服务均等化水平。四是全力支持精准扶贫、精准脱贫工作，助力全县脱贫摘帽。安排资金7618万元，用于建档立卡贫困人口脱贫补助、深度贫困地区补助、少数民族发展项目补助等扶贫支出。安排资金2170万元，用于农村危房改造工程。安排县级财政资金999万元，用于建档立卡贫困人口新农合个人补助。五是继续深化农村综合改革工作。安排资金5995万元，用于支持一事一议村内道路、美丽乡村示范村建设及农村垃圾处理工作。安排资金2000万元，用于扶持村集体经济项目建设。安排资金2385万元，用于农村公共服务运行维护机制建设工作。

（四）深化财政改革,提高财政理财水平    

一是积极推进县乡财政管理体制改革。合理划分收入支出范围,理顺县乡收支分配关系，建立“飞地经济”等各项税收分享机制，通过完善乡镇增收的激励措施，充分调动乡镇政府发展经济、组织收入的积极性，进一步完善县对乡镇均衡性转移支付制度。在全县35个乡镇及泡子农场办事处建立乡镇金库，并保持平稳运行，推行国库集中支付制度的县乡全覆盖。二是深化预算管理制度改革。完善预算编制体系，提升预算编制的科学化和精细化水平，硬化预算执行约束，严控预算追加，规范收支行为。完善政府采购操作流程，推动政府采购管理更加规范。三是完善政府性债务管理。建立了“借、用、还”相统一的政府性债务管理机制，严格控制政府性债务规模，加强对存量债务的管理，防范和化解政府债务风险，提高债务资金的使用效率和偿还率。2018年全年共化解地方债务25300万元，超额完成化债任务的104.5%，并置换地方债券31000万元。四是加强财政监督。继续开展财政专项资金检查，并加大监督检查力度，严格执行资金管理制度，提高财政监督检查的成效。

在肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到财政工作仍然面临一些困难和问题：一是财源基础依然薄弱，财政增收压力大。二是民生及各项改革性支出刚性需求不断增大，收支矛盾十分突出。三是政府偿债压力较大，防范和化解政府性债务风险任务严峻。对此，我们将高度重视，认真加以解决。

三、2019年预算草案

2019年预算安排及财政工作的指导思想是：以党的十九大精神为引领，全面贯彻习近平总书记在辽宁考察时和在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话精神，坚决落实县委十四届十四次全会总体部署，以“保工资、保运转、保民生”为主线，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量，用好增量，努力保障重点支出，持续改善民生；加强地方政府债务管理，有效防范政府风险；加快推进财政体制改革，强化财政监督，促进全县经济平稳健康发展。

（一）全县代编预算草案    

1．一般公共预算编制情况

全县一般公共预算收入安排73830万元，比上年增加4830万元，增长7%。其中:税收收入安排53360万元，比上年增加6817万元，增长14.6%；非税收入安排20470万元，比上年减少1987万元，下降8.8%。

全县一般公共预算收入73830万元，加上级补助收入117633万元，加调入预算稳定调节基金157万元，扣除上解支出20564万元，可供当年安排的预算支出财力为171056万元。

按照收支平衡的预算编制原则，全县一般公共预算支出安排171056万元，比上年预算（不含提前告知专项）增加10470万元，增长6.5%。其中涉及民生的教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水事务、住房保障支出合计为133368万元，占一般公共预算支出的77.9%。

2．政府性基金预算编制情况

全县政府性基金收入安排7200万元，按照收支平衡的预算编制原则，全县政府性基金支出安排7200万元。

3．社会保险基金预算编制情况

全县社会保险基金收入安排121725万元（不含机关事业单位养老保险45934万元），比2018年完成数118682万元增加3043万元，增长2.6%。全县社会保险基金支出安排133941万元（不含机关事业养老保险45934万元），比2018年预算116293万元增加17648万元，增长15.2%。社会保险基金当年缺口12216万元，其中企业职工基本养老保险基金缺口23227万元，财政部门将积极筹措资金，弥补企业养老基金缺口，确保全县社会保险基金预算收支平衡。

（二）县本级预算草案    

1．一般公共预算编制情况

县本级一般公共预算收入安排57980万元，比上年增加3440万元，增长6.3%。其中：税收收入安排37510万元，比上年增加5427万元，增长16.9%；非税收入安排20470万元，比上年减少1987万元，下降8.8%。

县本级一般公共预算收入57980万元，上级补助收入117633万元、上解收入240万元，调入预算稳定调节基金157万元，收入总计为176010万元，扣除上解支出20564万元、对乡镇转移性支出9419万元，可供当年安排的预算支出为146027万元。

按照收支平衡的预算编制原则，县本级一般公共预算支出安排146027万元，比上年预算（不含提前告知专项）增加10395万元，增长7.7%。其中涉及民生的教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水事务、住房保障支出合计为114906万元，占一般公共预算支出的81%。

2．政府性基金预算编制情况

县本级政府性基金收入安排7200万元，按照收支平衡的预算编制原则，县本级政府性基金支出安排7200万元。

3．社会保险基金预算编制情况

县本级社会保险基金收入安排121725万元（不含机关事业单位养老保险45934万元），比2018年完成数118682万元增加3043万元，增长2.6%。全县社会保险基金支出安排133941万元（不含机关事业单位养老保险45934万元），比2018年预算116293万元增加17648万元，增长15.2%。社会保险基金当年缺口12216万元，其中企业职工基本养老保险基金缺口23227万元。财政部门将积极筹措资金，弥补企业养老基金缺口，确保全县社会保险基金预算收支平衡。

四、努力做好2019年财政工作

（一）积极组织财政收入，确保完成全年收入目标    

一是加强税收征管，挖掘潜在税源。继续加强多部门联动，深入研究税收政策对财政收入的影响，密切关注产业集群建设和重点项目、重点企业、重点行业的收入运行情况及发展趋势，发掘新的税源增长点，及时查找组织收入中存在的问题，加大税收征管力度，避免税款流失，确保应收尽收、均衡入库。二是继续加强非税收入征管，开展费源费基调查，完善非税收入征管机制，推进票据电子化管理，规范非税收入征收范围及标准，依法依规足额征收。

（二）争取资金支持，增强财政保障能力    

一是及时把握改革动向，积极争取扶贫、医疗、教育、环境保护等领域的资金支持。二是根据我县实际产业占比及特点，找准切入点，依托“五大产业集群”，抢抓国家支持振兴东北老工业基地的有力契机，支持“政银企”互动平台建设，为企业生产经营创造优质条件，最大限度争取上级政策和资金支持，缓解财政运行压力。三是继续拓宽融资渠道，加大融资力度，积极开展政府和社会资本合作（PPP）模式，鼓励和引导社会资本进入公共服务和基础设施建设。

（三）大力推进县域经济发展，促进经济稳定增长    

一是加大产业集群建设投入。积极筹措资金，支持集群内水、电、路、气等基础设施建设，推进污水处理、金融担保等服务平台建设。加大项目建设力度，推动重点项目早开工、早投产、早达效。二是提高农业现代化水平。加大整合资金力度，支持农田基础设施建设、农业机械化推广应用和农业标准化生产，加快农业结构调整步伐，强化农业生产引导服务，不断推进设施农业和特色产业发展。三是加快新型城镇化建设步伐。积极完善城镇公共服务设施，支持街巷路改造和住宅环境综合治理，加大对供水、供热、排污管网等基础设施建设的投入力度。推进特色小镇建设步伐，支持改善农村人居环境，深入推进“厕所革命”。四是着力改善生态环境。践行绿色发展理念，支持人工造林、水土保持治理、河道治理、沿河污染防治工程，加快东梁温泉城和乡镇污水处理厂建设，致力于改善生态环境质量，巩固生态建设成果。

（四）全面保障改善民生，增强人民群众的幸福感    

一是支持社会保障体系建设。积极筹集资金，确保企业离退休人员养老金、城乡低保对象生活补助等各项补助及时发放，加大对社会救助体系建设支持力度，推进新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险工作。二是支持教育优先发展。推动城乡义务教育一体化，完善经费保障机制，实施薄弱学校改造和校舍维修项目，支持职业教育提升，不断推进义务教育高水平、高质量均衡发展。三是支持医疗卫生事业发展。支持中医院、妇幼保健院及人民医院住院楼建设，助推中蒙医药事业发展。四是巩固脱贫退出成果。保障扶贫资金落实，推进“五个一批”持续深入，助力发展产业扶贫，增强自身造血能力。五是支持深化农村综合改革工作。支持推进农村环境治理、一事一议村内道路及美丽乡村示范村建设，稳步增强村级组织运转经费保障能力。

（五）深化财政体制改革，加快建设现代财政制度    

一是继续推进预算管理改革。积极推进建立全面规范、标准科学、约束有力的预算制度，进一步强化预算编制、执行、评价、监督等各个环节的管理，不断完善预算基本支出定额标准体系。继续推进预算公开，严格落实预算公开各项规定。进一步完善国库管理制度，实施预算执行动态监控，加强财政管理，规范财经秩序，提高财政资金的使用效益。完善政府采购制度，规范国有资产处置程序，确保财政资金运行安全、规范、高效。加强债务风险防控，坚决遏制隐形债务增量，确保债务风险在可控范围内。二是扎实推进县乡财政体制改革。全面贯彻省、市对县乡财政体制改革提出的任务和要求，进一步完善均衡性转移支付制度，调动乡镇组织收入、培植税源的积极性，全力保障重点项目和“三保”支出需求。三是加强对财政资金的绩效管理。扩大绩效目标管理和绩效评价覆盖面，强化绩效评价应用，优化资源配置，提高资金使用效益和公共服务水平。四是严格加强财政监督管理。严格执行预算法和财政违法行为法律法规，建立健全嵌入预算执行流程、覆盖财政资金运行全过程的监管机制，加大对违反财经纪律行为的惩戒力度，确保各项财税政策有效落实、财政资金安全运行。

各位代表，2019年，我们要在县委的正确领导下，在县人大、县政协的依法监督和正确指导下，始终坚持以党的十九大精神为指引，切实增强责任感和使命感，多措并举，真抓实干，确保完成全年预算任务，为打造全国一流民族自治县的宏伟目标而努力奋斗！

附件：阜蒙县2019年政府预算公开报表

附件：阜新市财政专项扶贫发展资金管理实施办法.doc

附件：2019年阜蒙县县本级扶贫专项资金情况表