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第一部分   阜蒙县财政局概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  财政局2020年度部门决算情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  财政局2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 阜蒙县财政局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和省财税方针政策,拟订县财税规划、政策和改革方案并组织实施,分析预测经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订县直与乡镇及企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。承担县相关区域性发展战略相关财政工作。

（二）研究全县经济社会中的财税重大问题,围绕县委、县政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。

（三）统筹管理县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算,负责编制县本级一般公共预算、政府性基金预算。

（四）承担县本级各项财政收支管理的责任,负责编制年度县本级预算草案并组织执行,受县政府委托,向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况,向县人民代表大会常务委员会报告财政决算和财政预算执行情况,组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门（单位）的年度预决算,完善转移支付制度,指导乡（镇）财政管理工作

（五）贯彻执行国家和省税收法律、行政法规及有关政策,研究制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施,负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入,管理财政票据。

（六）组织制定全县财政国库管理和国库集中收付制度,指导和监督全县财政国库业务,按规定管理国库现金。

（七）负责制定政府采购制度,监督管理政府采购活动,组织制定政府向社会力量购买服务制度,监督政府向社会力量购买服务活动。

（八）负责制定全县行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准并组织实施,研究提出支持国有企业改革和发展的财政政策,参与国有资产管理体制改革及国有企业改革等相关工作,管理支持国有企业改革的相关专项资金,承担国有资本经营预算相关财政工作,编制企业财务会计报告,承担资产评估管理工作。

（九）负责办理和监督财政经济发展支出、省市县政府性投资项目的财政拨款,负责政府性投资基本建设财政财务管理,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作,组织审查财政性投资工程预（结）算、财务决算,承担国家赔偿费用管理工作,负责农业综合开发资金管理工作,负责全县农村综合改革工作。

（十）负责拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度,审核全县及县本级社会保险基金预决算草案,会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生与健康等支出。

（十一）贯彻执行国家政府债务及与政府相关的债务管理政策、制度,拟订全县政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施,监督管理全县政府债务及与政府相关的债务，按规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款，参与涉外债务谈判。

（十二）代县政府履行县属国有金融资本出资人职责,负责县属国有金融企业相关管理工作,组织落实财政金融相关政策等。负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。

（十三）贯彻执行国家和省有关会计管理制度,监督和规范会计行为，指导和管理社会审计。

（十四）监督财税法规、政策的执行情况,反映财政、财务管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议。加强财政内部控制体系建设,承担会计信息质量检查、注册会计师行业和资产评估行业执业质量检查,依法查处违法违规行为。

（十五）全面实施预算绩效管理,将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理,构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,实现预算和绩效管理一体化。

（十六）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入阜蒙县财政局2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、阜蒙县财政局机关

2、阜蒙县财政事务服务中心 

第二部分 财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计482.7万元，包括：

1.财政拨款收入482.7万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入482.7万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上年结转和结余4.45万元，占收入总计的0.92%。主要是项目经费未结帐形成的结转等。

与上年相比，今年收入减少686.3万元，降低58.7%，主要原因：一是2019年有实验幼儿园二部房款支出 ，2020年没有较大项目支出；二是2020年人员减少，人员经费减少。

（二）支出总计482.96万元，包括：

1.基本支出435.25万元，占支出总计的90.12%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出318.8万元，对个人和家庭的补助支出76.99万元，商品和服务支出39.46万元。

2.项目支出47.71万元，占支出总计的9.88%。主要包括实验幼儿园二部尾款支付等业务支出。

与上年相比，今年支出减少686.04万元，降低58.68%，主要原因：一是2019年支付实验幼儿园二部房款646万元；二是2020年项目减少。

（三）年末结转和结余4.19万元。

主要是项目尚未结束等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少0.26万元，降低5.8%，主要原因：一是及时结帐；二是厉行节约。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出482.96万元，其中：基本支出435.25万元，项目支出47.71万元。与上年相比，财政拨款支出减少686.04万元，降低58.68%，主要原因：一是2019年支付实验幼儿园二部房款646万元；二是2020年项目经费减少。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的71.14%，其中：基本支出完成年初预算的54.23%，项目完成年初预算的100%。

（二）具体情况。

2020年度财政拨款支出482.96万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出402.82万元，占83.4%；社会保障和就业支出62.7，占12.96%；农林水支出3.24，占0.6%；住房保障支出14.2，占2.9%。

1、一般公共服务支出402.82万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）358.35万元，主要是基本支出、公用支出等支出，完成年初预算的54.23%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加公务员绩效及补缴职业年金。其他财政事务支出44.47万元，主要是项目支出。

2、社会保障和就业支出62.7万元，具体包括：

(1)行政单位离退休经费5.4的万元，主要是离退休人员的基本支出个人取暖费及人均经费；

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出28.4万元，主要是在职人员的养老保险缴费支出。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出26.7万元，主要是退休人员退一补一缴费支出。

（4）伤残抚恤支出2.2万元，主要是单位公伤人员的伤残补助支出。

3、农林水支出3.24万元，具体包括：

     创业担保贷款贴息3.24万元，主要是小额贷款工作经费。

4、住房保障支出14.2万元，主要是职工公积金缴费支出。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元。2020年参加出国（境）团组0个。

2.公务接待费0万元。2020年国内公务接待累计0批次、0人、0万元。

3. 公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要用于0等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出435.25万元，其中：人员经费395.79万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费39.46万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年机关运行经费支出39.46万元，比上年减少10.54万元，降低21.08%，主要原因是节约开支，厉行节俭。

（二）政府采购支出情况。

2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，共有车辆6辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，一般公务用车6辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金44万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）92分。组织对0个部门（单位）开展整体绩效自评，涉及资金0万元，自评平均分0分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7.社会保障和就业支出 （类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

8．社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项），反映按规定用于伤残人员的技改抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

11.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项），反映财政用于符合条件的人员从事微利项目创业担保贷款的贴息支出。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 阜蒙县财政局2020年度部门决算公开报表

阜蒙县财政局2020年度部门决算公开报表