——2021年9月30日在阜新蒙古族自治县

第十六届人大常委会第37次会议上

阜蒙县人民政府

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向本次会议作2020年县本级决算草案报告,请予审议。

一、2020年财政决算情况

（一）全县财政决算情况

全县一般公共预算收入完成76821万元，完成年初预算的100%，增长4.3%。其中：税收收入完成44776万元，下降9.4%；非税收入完成32045万元，增长32.3%。全县一般公共预算支出完成486301万元，为调整预算的92%，增长0.5%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入76821万元，加转移性收入、上年结转、地方债券转贷收入等，总收入合计为560385万元；一般公共预算支出486301万元，加上解支出、债务还本支出、结转下年专项支出等，总支出合计为560385万元，实现收支平衡。

政府性基金收入完成11082万元，完成预算的81.8%，下降45.5%。政府性基金支出完成40995万元，为调整预算的84.5%，增长38.9%。

全县政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入11082万元，加转移性收入、上年结转等，总收入合计为56052万元；政府性基金支出40995万元，加调出资金、结转下年支出等，总支出合计为56052万元，实现收支平衡。

（二）县本级财政决算情况

1.一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况：县本级一般公共预算收入完成58277万元，为预算的93.4%，增长7%。其中：税收收入完成26232万元，完成预算的66.1%，下降13.3%；非税收入完成32045万元，完成预算的141%，增长32.3%。

主要收入科目完成情况：

（1）增值税（50%）完成8614万元，完成预算的92.6%，同比增加71万元，增长0.8 %。

（2）企业所得税（40%）完成2311万元，完成预算的36.1%，同比增加412万元，增长21.7%。

（3）个人所得税（40%）完成522万元，完成预算的73.5%，同比增加30万元，增长6.1%。

（4）契税完成1087万元，完成预算的41.3%，同比减少1447万元，下降57.1%。

（5）行政事业性收费收入完成2129万元，完成预算的16.9%，同比减少12015万元，下降84.9%。

上级补助收入情况：2020年上级补助收入445712万元，比年初预算增加325080万元。一是返还性收入5904万元。二是一般性转移支付收入（含具有专项用途的收入项目）362873万元，比年初预算增加248145万元，比上年实际增加40602万元。其中：均衡性转移支付收入60353万元，比年初预算增加18351万元，比上年实际减少2932万元；民族地区转移支付收入17742万元，比年初预算增加2082万元，比上年实际增加1313万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入45047万元，比年初预算增加25490万元，比上年实际增加19456万元。三是专项转移支付收入76935万元，比年初预算增加76935万元，比上年实际增加12671万元。

一般公共预算支出完成情况：县十六届人民代表大会三次会议批准的县本级2020年支出预算为166989万元，执行中根据市以上各项补助等情况调整支出预算为389489万元，比年初预算增加222500万元。增加支出的主要来源是上级各项补助、上年结转资金等。

县本级一般公共预算支出完成389489万元，为调整预算的90.1%，增长4.8%。主要支出科目完成情况：

（1）教育支出84504万元，完成调整预算88.9%，同比增加4843万元，增长6.1%。

（2）卫生健康支出22330万元，完成调整预算的99.5%，同比增加2515万元，增长12.7%。

（3）社会保障和就业支出53379万元，完成调整预算的99.4%，同比增加1579万元，增长3%。

（4）城乡社区事务支出13622万元，完成调整预算的83.2%，同比减少32263万元，下降70.3%。

（5）节能环保支出3034万元，完成调整预算的76.5%，同比减少16856万元，下降84.7%。

补助下级支出情况：2020年补助下级支出（即补助乡镇支出）90221万元，同比减少14522万元，下降13.9 %。

上解上级支出情况：2020年上解上级支出27545万元，同比增加10910万元，增长65.6%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入58277万元，加上级补助收入445712万元、下级上解收入11953万元、上年结余收入25069万元、调入资金933万元、地方债券转贷收入11850万元，收入总计为553794万元；一般公共预算支出389489万元，加补助乡镇支出90221万元、上解上级支出27545万元、债务还本支出3950万元、结转下年支出42558万元，支出总计为553794万元，实现收支平衡。

2020年，一般公共预算收入超收31万元，全部用于补充预算稳定调节基金。2020年末县本级预算稳定调节基金余额为31万元。

2.政府性基金收支完成情况

县本级政府性基金收入完成11082万元，完成年初预算的81.8%,下降45.5%。其中国有土地使用权出让收入完成9307万元，同比下降50.2%。

县本级政府性基金支出完成40252万元，为调整预算的84.3%，增长42.5%。其中城乡社区事务支出24210万元，同比增长6%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入11082万元，加上级补助收入15593万元、债务转贷收入20525万元、上年结余收入8852万元，总收入合计为56052万元；政府性基金支出40252万元，加上解上级支出89万元、债务还本支出6525万元、调出资金933万元、结转下年支出8253万元，总支出合计为56052万元，实现收支平衡。

（三）公用经费决算情况

各部门认真贯彻落实中央八项规定、“约法三章”和党政机关厉行节约的有关规定，严格压缩一般性支出，特别是“三公”经费支出，确保“三公”经费支出只减不增。2020年县本级“三公”经费支出1025万元,同比下降5.4%。

（四）政府性债务情况

截止2020年末，全县政府债务余额为111985万元(地方政府债券22819万元统计在阜新市财政局债务系统内)，其中：一般债务72875万元，专项债务39110万元。全县政府债务限额为112945万元，其中：一般债务限额72995万元，专项债务限额39950万元，债务余额均未超出债务限额。

县本级地方政府债务余额为110723万元，比2019年88833万元增加21890万元，增长19.77%，主要是新增地方政府债券。

二、2020年财政工作成效

2020年，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，全县各级财政部门全面落实国家减税降费政策，积极应对受疫情影响经济下行等因素，继续以“三保”支出为主线，充分发挥财政职能，不断加大财源建设，依法依规组织财政收入，合理有序安排预算支出，促进全县经济社会事业稳健发展。

   （一）大力组织财政收入

一是强化税收征管力度，确保财政收入增长稳预期、有质量、可持续，特别是加强了对园区及重点行业、重点税源的监控管理，在全面落实减税降费政策的基础上，依法依规组织收入。二是规范非税收入管理，加大非税收入征缴力度,充分挖掘各类非税增收潜力，确保各项收入应收尽收。三是积极争取上级补助资金。通过各方面努力，2020年我县共争取到上级补助资金493680万元，其中中央直达补助资金52636万元，有力地缓解了县级财政支出压力。四是过紧日子，兜牢“三保”底线。调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出，统筹兼顾，合理调度资金，集中财力保障民生。

(二）全力保障民生需求

一是支持社会保障和就业工作。筹集资金32792万元，确保企业离退休人员基本养老金按时足额发放。安排资金9560万元，用于发放城市、农村最低生活保障金等困难群众救助资金。安排资金6978万元，用于残疾人两项补贴、优抚对象补助、六十周岁老兵、烈士子女、退役士兵安置等方面支出。安排资金5388万元，用于补发2004年至2007年全县机关事业单位工作人员年终一次性奖金（第13个月基本工资）。安排资金5326万元，用于补发2008年至2010年全县教师年终一次性奖金（第13个月基本工资）及2015年至2017年教师乡镇工作补贴。安排资金825万元，用于发放2019至2020年教师班主任津贴。二是支持教育发展。安排资金4145万元，落实城乡义务教育学校经费保障机制。安排资金3779万元，用于义务教育学校薄弱环节改善等方面支出。安排资金3494万元，用于农村义务教育学生营养改善计划补助。安排资金1328万元，用于农村教师差异化补助支出。三是支持医疗卫生事业发展。安排资金4398万元，用于提高基本公共卫生服务水平等支出。安排资金4087万元，用于支持新冠肺炎疫情防控工作。安排资金995万元，用于县人民医院救治能力提升项目。四是支持脱贫攻坚工作。安排资金15591万元，用于巩固脱贫成果及贫困人口医疗补充保险等。安排资金2722万元，用于农村危房改造项目建设。

（三）重点支持经济发展

一是加大“三农”投入力度。安排资金18444万元，用于农田水利建设项目和农村饮水安全工程建设。安排资金47255万元，用于及时发放耕地地力保护补贴和玉米大豆生产者补贴资金。安排资金14831万元，用于发放深松作业补助、农机购置补贴、农田建设补助及“粮改饲”试点补助资金。安排资金3805万元，支持种植业结构调整、设施农业等项目建设。安排资金3496万元，用于耕地轮作试点补助及农业生产救灾补助。安排资金2504万元，用于壮大村集体经济试点及乡村振兴产业项目。安排资金2941万元,用于一事一议村内道路建设。二是支持企业发展。安排资金2591万元，用于兑现税收优惠政策。安排资金11297万元，用于突破辽西北固定资产投资补贴。三是加快城镇化建设。安排资金4002万元，用于县城内老旧小区主体改造及配套工程。安排资金11000万元，用于县城供水配套项目建设。安排资金764万元，用于改善城区环境卫生等方面支出。

    （四）积极防范债务风险

积极防范化解政府债务风险，进一步加强对政府性债务和政府隐性债务管理，完善风险预警机制，有效化解我县政府债务风险。2020年共化解政府性债务81477万元，再融资地方政府债券10474万元。

（五）持续深化财政预算管理改革

一是推进部门预算改革。完善预算管理制度，强化预算执行管理，加大预决算公开力度，建立全面规范、标准科学、约束有力的预算制度体系。二是积极开展预算绩效管理工作，尤其强化对财政扶贫资金全面实施预算绩效管理，确保了扶贫资金规范运行。三是严格加强财政资金监管，按照全面从严治党和中央八项规定，对重点资金进行专项检查，防范财务管理业务风险和廉政风险，确保财政资金落到实处。

在肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到财政工作仍然面临一些困难和问题：一是财政收入征收基础不牢固，收入结构有待完善，财源建设需要进一步加强。二是财政“三保”支出和必保刚性支出逐年增加，暂付款额度较大，资金调度紧张，预算平衡难度加大，财政运行艰难。三是政府债务规模较大，债务化解风险隐患不容忽视。

三、2019年县本级决算存在问题的整改情况

县政府非常重视县审计局对2019年度县本级预算执行情况提出的问题和建议，责成财政局和相关部门认真研究财政预算管理工作中存在的问题，查找原因，有针对性的采取切实有效的措施，确保所有问题全面整改到位。一是强化预算编制和执行，提高预算管理水平。按规定设置周转金和预备费，规范和完善资金拨付程序，严格控制对非预算单位的资金拨付，及时清理和核对往来款项，规范财政支出行为。二是严格控制政府债务风险。加强政府债务管理，完善政府性债务管理体制，严格控制政府债务规模，切实防范和化解财政风险。三是强化非税收入管理，确保收入及时缴库。加强非税收入调度与分析，规范非税收入征收范围及标准，完善动态征收监控体系。

2021年，财政部门将按照县委安排部署，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能，依法组织财政收入，努力提高收入质量，调整支出结构，保障重点民生，深化财政管理制度改革，重点做好以下几方面工作：一是加强财源建设，实现收入稳定增长。二是优化支出结构，全力保障民生。三是加大财政投入力度，推进县域经济发展。四是深化财政管理改革，提高财政管理水平。

五是厉行节约，严控一般性支出。

各位委员，2021年是“十四五”开局之年，我们要在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和正确指导下，紧扣全面建成小康社会目标任务，上下联动、齐心协力，不断开创财政事业新局面，为促进全县经济社会稳定持续发展做出新的贡献。