——在阜新蒙古族自治县

第十七届人大常委会第37次会议上

阜新县人民政府

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向本次会议作2024年县本级决算草案报告,请予审议。

一、2024年财政决算情况

（一）全县财政决算情况

1.一般公共预算收支及平衡情况

全县一般公共预算收入实现88406万元，完成调整预算的100.1%，同比下降14.2%。其中：税收收入完成62770万元，同比增长9%；非税收入完成25636万元，同比下降43.6%，收入减少的主要原因：以前年度盘活资产等一次性收入垫高了我县收入基数，加之土地增减挂钩指标未能完成出售实现收入，导致本年非税收入下降。

全县一般公共预算支出完成484123万元，为调整预算的55.6%，同比增长9.7%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成88406万元，加转移性收入、上年结转、地方债券转贷收入等，总收入合计为933463万元；一般公共预算支出完成484123万元，加上解支出、债务还本支出、结转下年专项支出等，总支出合计为933463万元，实现收支平衡。

2.政府性基金预算收支及平衡情况

全县政府性基金收入实现7029万元，完成预算的38.3%，同比下降47.9%，下降原因为受经济下行影响，地产市场持续低迷，土地出让收入锐减。

全县政府性基金支出完成16337万元，为调整预算的14.1%，同比下降13.7%。

全县政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入完成7029万元，加转移性收入、上年结转等，总收入合计为149358万元；政府性基金支出完成16337万元，加调出资金、结转下年支出等，总支出合计为149358万元，实现收支平衡。

3.国有资本经营预算收支及平衡情况

全县国有资本经营预算收入完成10万元，加上上级转移性收入、上年结转，收入总计为125万元。本年国有资本经营结转下年支出金额125万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算收支及平衡情况

全县社会保险基金收入实现98073万元，为年初预算的106.4%，同比增加24015万元，同比增长32.4%。全县社会保险基金支出完成95527万元，为年初预算的107.3%，同比增加11533万元，同比增长13.7%。财政部门多方筹措资金，保障了机关事业单位退休职工和城乡居民养老金按时足额发放。

（二）县本级财政决算情况

1.县本级一般公共预算收支及平衡情况

一般公共预算收入完成情况：县本级一般公共预算收入完成88406 万元，同比下降14.2%。其中：税收收入完成62770万元，同比增长9%；非税收入完成25636万元，同比下降43.6%。（由于2023年底撤销乡镇金库，乡镇收入全部记入县本级）

上级补助收入情况：2024年上级补助收入实现456452万元，具体为：返还性收入5904万元，与上年持平；一般性转移支付收入（含具有专项用途的收入项目）368244万元，比上年减少42022万元，减少的主要原因是高标准农田资金转为基金预算转移支付；专项转移支付收入82304万元，比上年实际增加21773万元。

一般公共预算支出完成情况：执行中根据市以上各项补助等情况调整支出预算为770357万元，增加支出的主要来源是当年新增的上级各项补助、上年结转资金等。县本级一般公共预算支出完成383549万元，为调整预算的49.8%，同比增长14.1%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成88406万元，加上级补助收入456452万元、上年结余收入341450万元、调入资金16764万元、地方债券转贷收入6000万元、动用预算稳定调节基金24391万元，收入总计为933463万元；一般公共预算支出完成383549万元，加对下转移支付100574万元、上解上级支出41078万元、调出资金2590万元、债务还本支出6996万元、补充预算稳定调节基金11868万元、结转下年支出386808万元，支出总计为933463万元，实现收支平衡。

2.县本级政府性基金预算收支完成情况

县本级政府性基金收入实现7029万元，完成年初预算的38.3%,同比下降47.9%。其中：国有土地使用权出让收入完成6101万元，同比下降51.1%。县本级政府性基金支出完成16337万元，为调整预算的14.1%，同比下降13.7%。其中城乡社区事务支出7244万元，同比下降37%，下降原因为当年土地出让金收入减少，导致相应支出减少。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入完成7029万元，加上级补助收入89476万元、债务转贷收入33826万元、上年结余收入16437万元，调入资金2590万元，总收入合计为149358万元；政府性基金支出完成16337万元，加上解上级支出49万元、债务还本支出33826万元、结转下年支出99146万元，总支出合计为149358万元，实现收支平衡。

3.国有资本经营预算收支完成及平衡情况

县本级国有资本经营预算收入完成10万元，加上上级转移性收入、上年结转，收入总计为125万元。本年国有资本经营结转下年支出125万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算收支完成及平衡情况

县本级社会保险基金收入完成98073万元，为年初预算的106.4%，同比增加24015万元，同比增长32.4%。全县社会保险基金支出完成95527万元，为年初预算的107.3%，同比增加11533万元，同比增长13.7%。财政部门多方筹措资金，保障了机关事业单位退休职工和城乡居民养老金按时足额发放。

（三）政府性债务情况

2024年末我县政府性债务限额221652万元，其中：一般债务限额111976万元，专项债务限额109676万元。地方政府债务余额为219213万元，其中：一般债务余额109688万元，专项债务余额109525万元，一般债务及专项债务的法定债务余额均未超限额。我县2024年地方政府债务还本支出完成40822万元，其中：一般债务还本支出6996万元，专项债务还本支出33826万元。

二、2024年财政工作成效

2024年，财政工作在县委县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，面对经济下行的巨大压力，坚持做到稳中求进，全力以赴完成“保基本民生、保工资、保运转”工作。同时，严格贯彻落实高质量过好“紧日子”的工作要求，发挥资金最大效能，紧紧围绕经济社会发展大局，积极履行财政职能，扎实推进各项工作，较好地完成了全年工作目标。

（一）夯实财源基础，增强财政保障实力

积极落实各项财税政策，加强与税务、经济等部门协作，深入分析经济形势与税源结构，优化营商环境，培育优质税源，不断探索税源增长空间。强化非税收入征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，确保财政收入稳定增长，切实提升财政保障能力，为各项工作开展筑牢资金根基。

（二）加大财政统筹，提升资金使用效能

加强财政资金统筹规划，打破部门、领域、项目之间的壁垒，整合分散、零星的资金，集中财力办大事。科学编制财政预算，强化预算约束与执行管理，合理安排资金投向，优先保障重点领域、关键项目支出需求，提高财政资金配置的精准性与有效性，为县域经济发展提供有力保障。

（三）兜牢“三保”底线，维护基层稳定运行

始终将“保基本民生、保工资、保运转”作为财政工作的重中之重，足额安排“三保”预算资金。在财政收支矛盾突出的情况下，优先保障“三保”支出，确保基层政府正常履职、民生政策有效落实，切实维护社会大局稳定。

（四）贯彻过紧日子要求，强化财政支出管理

牢固树立“过紧日子”思想，将其贯穿财政工作全过程。大力压减非必要、非刚性支出，严控“三公”经费预算，严格会议费、培训费等支出管理，取消低效无效支出项目，推动财政资金使用效益不断提升。

（五）聚力民生投入，增进群众幸福福祉

坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生领域投入力度，优化支出结构，持续增进民生福祉。实施就业优先战略，促进就业数量合力增长，就业质量有效提升。各项社保政策有效落实，切实增强社会保障能力。推动教育优质均衡发展，不断优化教育支出结构，推动教育事业高质量发展。助力提升医疗卫生水平，支持卫生健康事业发展，筑牢基层医疗防线。

（六）强化风险防控，严守债务安全底线

加强债务规模控制与限额管理，严禁通过变相举债、违规担保等方式新增隐性债务，确保政府债务率始终处于安全阈值内。科学规划支出时序，避免季度末、年末等节点出现集中兑付压力。实行"当年新增暂付款零增长"硬约束。积极稳妥推进存量债务化解工作，优化债务期限结构，降低债务成本，坚决守住不发生系统性、区域性债务风险的底线，确保财政经济平稳运行。

综合来看，2024年财政运行态势总体平稳，但我们也清楚的认识到我县当前面临多重财政领域突出挑战：一是地方财力有限，财政自给能力严重不足；二是财政收支结构性矛盾突出，民生刚性支出快速增长与财力增长乏力的矛盾持续加剧；三是"保基本民生、保工资、保运转"刚性支出、债务本息偿付、巡视审计整改支出压力叠加，资金调度难度显著加大，支付风险防控任务繁重。

2025年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本遵循，主动接受县人大监督指导，深化财政支出管理改革。通过科学统筹财政资源，优先兜牢“保基本民生、保工资、保运转”底线，健全财政风险防控长效机制，以更大力度服务发展大局，在全面振兴新突破三年行动中彰显财政担当，奋力书写高质量发展新篇章。