——2024年12月26日在阜新蒙古族自治县

第十七届人民代表大会第四次会议上

县财政局局长  高瑞斌

各位代表：

受县人民政府委托，现将全县2024年财政预算执行情况（预计）和2025年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2024年预算执行情况（预计）

2024年，面对严峻复杂的经济形势和日益突出的收支矛盾，财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入实施全面振兴新突破三年行动，不断加强资金统筹力度，全力保障“三保”支出，积极防范化解债务风险，全力保障社会各项事业发展。

（一）全县一般公共预算执行情况。全县一般公共预算收入预计实现8.83亿元，完成调整预算的100%，比上年减少1.48亿元，下降14.3%。收入减少的主要原因：一是受经济下行影响，我县除新能源和金矿、铁矿行业外，其他行业税收均处于下降趋势（地方级税收）。二是2021-2023年，我县因水库经营权和国有经济林林权转让实现非税收入5.49亿元。非税收入持续增加的同时也垫高了我县收入基数，今年仅国有经济林林权转让收入一项较去年减收2.7亿元。同时由于今年土地增减挂钩指标未能完成出售实现收入，非税收入同比下降。全县一般公共预算支出预计实现45.11亿元，比上年增加0.96亿元，增长2.2%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入8.83亿元，加上级补助收入、上年结转、动用预算稳定调节基金等，收入总计为88.91亿元；一般公共预算支出45.11亿元，加上解支出4.19亿元、结转下年支出39.61亿元，支出总计为88.91亿元，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入预计实现0.7亿元，完成年初预算的38.3%，比上年减少0.65亿元，下降47.9%。全县政府性基金预算支出预计实现4.25亿元，比上年增加2.36亿元，增长124.8%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入0.7亿元，加转移性收入、上年结转等，收入总计为14.01亿元；政府性基金预算支出4.25亿元、结转下年支出9.76亿元，支出总计为14.01亿元，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况。国有资本经营预算收入10万元，加转移性收入、上年结转等，收入总计为125万元；国有资本经营预算支出10万元、结转下年支出115万元，支出总计为125万元，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金收入预计实现9.8亿元，同比增加1.16亿元，增长13.5%。全县社会保险基金支出预计实现9.35亿元，同比增加1.04亿元，增长12.5%。

（五）地方政府债务情况。截止2024年末，全县政府债务余额19.54亿元，其中：一般债务余额11.96亿元、专项债务余额7.58亿元，余额控制在政府债务限额内。2024年全年偿还到期债务本息合计1.53亿元，其中：本金0.69亿元，利息0.84亿元。

二、2024年财政工作总结

（一）多措并举组织收入，攻坚克难汇聚财力

一是强化税收收入征收管理。进一步加强组织协调力度，切实抓好对产业园区及重点行业、重点税源企业的监控管理，依法依规组织收入。二是加强非税收入征管。加大非税收入征缴力度,充分挖掘各类非税增收潜力，积极盘活处置闲置资产，确保各项收入应收尽收。三是积极向上争取补助资金。与各相关部门通力合作，吃透政策、精准施力，力求争取成效最大化。2024年预计争取上级补助资金55.68亿元，比上年增加2.65亿元。

（二）优化财政支出结构，兜牢兜实三保底线

一是切实兜牢“三保”底线。加强库款监测，统筹资金调度，严格落实上级财政部门规定的支出保障顺序，优先保障“三保”支出。二是落实政府过“紧日子”思想。进一步优化支出结构，强化厉行节约管控措施，大力压减一般性支出，从严从紧控制“三公”经费支出，做到“三公”经费支出只减不增。2024年预计压减“三公”经费及一般性支出223.45万元。

（三）积极筹措财政资金，切实保障基本民生

一是支持教育高质量发展。投入资金0.9亿元，用于完善教育经费保障机制、确保义务教育薄弱环节改善能力提升、促进义务教育生均公用经费和营养改善计划等教育事业发展。二是扎实做好社会保障工作。投入资金2.55亿元，用于困难群众、残疾人、优抚对象等各类人群补贴发放，坚决把民生政策落实到位；投入资金9.86亿元，用于城乡居民基本养老保险补助及机关事业单位养老保险补助资金支出，确保养老金及时足额发放。三是支持卫生健康事业发展。投入资金1.11亿元，用于基本公共卫生服务、基本药物制度补助及计划生育奖特扶方面支出，提升基本公共卫生服务水平。

（四）加大财政投入力度，推动县域经济发展

一是支持产业园区建设发展。安排资金0.4亿元，用于完善园区各项基础设施和配套设施建设。二是支持推进城镇化建设。安排资金0.45亿元，用于城乡基础设施建设、城区环境卫生改善等方面支出；安排资金0.95亿元，用于全县清洁取暖项目建设。三是支持支农惠农补贴政策。安排资金7.03亿元，用于发放耕地地力保护补贴、农业生产者补贴、农机购置补贴、高标准农田建设，支持农业农村产业发展。四是支持乡村振兴战略行动。安排资金0.93亿元，用于“一事一议”村内道路建设、美丽乡村建设和扶持壮大村集体经济方面支出，为强农、富农及巩固脱贫攻坚成果提供有力的支持和服务。

（五）落实债务风险管控，确保财政平稳运行

一是严格执行政府债券限额使用管理政策，确保我县一般债务和专项债务不突破限额。二是继续加大力度偿还到期债券本息，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，确保债务风险可控。

在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到财政运行中还存在一些困难和问题。一是财政收入基础不牢固，收入规模较小，财源建设需要进一步加强。二是“三保”支出和刚性支出逐年增加，收支矛盾突出，财政运行压力较大。三是风险防控任重道远，债务还本付息、化解地方债务风险仍然存在巨大压力。我们将高度重视这些困难和挑战，认真研究，切实采取针对性的措施，努力加以解决。

三、2025年预算草案

2025年预算安排及财政工作指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和二十届二中、三中全会精神，深入落实习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展的重要讲话和指示批示精神，认真落实省委十三届八次全会、市委十三届八次全会和县委十五届二十二次全会决策部署，坚持稳中求进总基调，积极组织财政收入，调整和优化支出结构，着力保障“三保”及重点支出，深化财政管理改革，促进社会稳定和县域经济高质量发展。

（一）全县代编预算草案

1.一般公共预算编制情况

全县一般公共预算收入安排10亿元，比上年增加1.17亿元，增长13.3%。全县一般公共预算收入10亿元，加上级转移性收入18.63亿元、调入资金1亿元，扣除上解支出2.5亿元，可供当年安排的预算支出财力为27.13亿元。

按照收支平衡的预算编制原则，全县一般公共预算支出安排27.13亿元，比上年增加1.29亿元，增长5%。全县一般公共预算支出中三保预算安排21.08亿元，其中：保基本民生6.6亿元，保工资13.9亿元、保运转0.58亿元。刚性支出预算安排4.14亿元。三保和刚性支出预算合计25.22亿元，去除预备费后占全部可用财力的95%。

主要支出事项为：一般公共服务支出3.23亿元、公共安全支出1.43亿元、教育支出6.28亿元、文化旅游体育与传媒支出0.21亿元、社会保障和就业支出8.64亿元、卫生健康支出1.38亿元、城乡社区支出0.65亿元、农林水支出1.96亿元、住房保障支出1.1亿元、灾害防治及应急管理支出0.12亿元、债务还本付息及发行费支出0.82亿元。

2.政府性基金预算编制情况

全县政府性基金预算收入安排2.33亿元。政府性基金预算支出安排1.33亿元，加调出资金1亿元，支出总计2.33亿元，当年政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算编制情况

全县国有资本经营预算收入安排0.03亿元，加转移性收入、上年结转等，收入总计为0.04亿元；全县国有资本经营预算支出安排0.04亿元，当年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算编制情况

全县社会保险基金预算收入安排10.17亿元，比上年增加0.37亿元，增长3.8%。全县社会保险基金支出安排9.84亿元，比上年增加0.49亿元，增长5.2%。其中机关事业单位养老金收入安排7.22亿元，支出安排7.22亿元。

（二）县本级预算草案

1.一般公共预算编制情况

县本级一般公共预算收入安排6.13亿元，比上年增加1亿元，增长19.5%。县本级一般公共预算收入6.13亿元，加上级补助收入18.63亿元、上解收入1.97亿元、调入资金1亿元，收入总计为27.73亿元，扣除上解支出2.5亿元、对乡镇转移性支出0.81亿元，可供当年安排的预算支出为24.42亿元。

按照收支平衡的预算编制原则，县本级一般公共预算支出安排24.42亿元，比上年预算增加1.21亿元，增长5.2%。

2.政府性基金预算编制情况

县本级政府性基金预算收入安排2.33亿元。县本级政府性基金预算支出安排1.33亿元，加调出资金1亿元，支出总计2.33亿元，当年政府性基金收支平衡。

3.国有资本经营预算编制情况

县本级国有资本经营预算收入安排0.03亿元，加转移性收入、上年结转等，收入总计为0.04亿元；县本级国有资本经营预算支出安排0.04亿元，当年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算编制情况

全县社会保险基金预算收入安排10.17亿元，比上年增加0.37亿元，增长3.8%。全县社会保险基金支出安排9.84亿元，比上年增加0.49亿元，增长5.2%。其中机关事业单位养老金收入安排7.22亿元，支出安排7.22亿元。

四、2025年财政工作安排

2025年既是实现“十四五”规划收官之年，又是全面振兴新突破三年行动决战决胜之年，我们将继续全面贯彻落实中央、省、市、县委决策部署，全面做好稳增长、促改革、防风险、惠民生各项工作，奋力推动各项事业高质量发展。

（一）强化财源建设，提升财政综合保障能力

一是继续狠抓税收征管。聚焦重点行业、监测重点企业、跟踪重点项目，深入分析，精准研判，依法依规强化收入征管，确保财政收入稳中有进、持续向好。二是强化非税收入征管。加强非税收入调度与分析，规范征收范围及标准，完善动态征收监控体系，确保非税收入依法征收、应收尽收。三是合理盘活存量资金。强化资金统筹力度，对结余资金、长期沉淀资金收回财政统筹使用，增加政府可用财力。四是大力争取上级转移支付资金。主动对接上级部门，深研政策导向和资金动向，不遗余力争取上级资金，缓解财政资金压力。

（二）坚持底线思维，坚决防范化解重大风险

树立底线思维、强化忧患意识、积极主动作为，持续有效防范化解重点领域风险，坚决守住不发生系统性风险的底线。一是全面落实“过紧日子”要求。进一步优化支出结构，继续压减一般性支出，合理调度资金，集中财力用于保障“三保”、债务风险防控及县域经济发展的关键领域和重点环节。二是优先保障“三保”支出。将“三保”支出足额纳入预算，执行中优先保障。三是防范化解债务风险。积极筹措各类资金，向上争取政策支持，稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，确保债务风险等级不变，债务余额逐年下降。

（三）着力保障民生，凝心聚力增进百姓福祉

一是支持教育高质量发展。继续支持教育提质攻坚，改造提升义务教育薄弱环节，持续促进学前教育普惠优质发展，落实贫困生资助政策。二是加大社保基金投入力度。确保机关事业单位、城乡居民、企业等离退休人员养老保险提标扩面，城乡困难群众各项补贴按时发放到位，切实改善和保障基本民生。三是落实就业优先政策。多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业，统筹用好各项就业补助资金。四是支持医疗卫生事业。继续加大基本公共卫生服务投入力度，建立稳定的公共卫生事业投入机制，促进基本公共卫生服务均等化。

（四）持续加大投入，多措并举促进经济发展

一是支持推进农业农村现代化建设。积极筹措资金，着力推动高标准农田建设和农产品深加工发展；大力推进美丽乡村建设，全面提升农村人居环境质量，补齐农村公共服务短板；深入推进农村综合改革，加强村级组织运转经费保障力度；扶持发展壮大村集体经济，多渠道促进农民增收、农业增效。二是加大城镇化建设力度。继续支持完成老旧小区改造、道路维修改造、城镇基础设施建设，确保农村危房改造、保障性安居工程工作顺利开展，全面提升城镇现代化水平。

（五）推动改革创新，稳步提升财政管理效能

一是继续深化预算管理改革。完善全口径预算编制，强化“四本预算”有效衔接，切实打破基数概念和支出固化格局，把有限的资金用在刀刃上。为促进乡镇政府发展经济、组织财税收入的积极性，逐步完善增收激励措施和县乡财税体制。二是加强绩效管理。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，健全绩效评价结果与年度预算安排挂钩机制，将部门整体绩效评价结果作为部门预算安排的重要考核因素。三是强化财政监督职能。严格执行预算法等法律法规，强化财经纪律约束，扎实做好财政预决算公开工作。四是深化国资国企改革。持续优化国有经济布局结构，明确国有企业战略发展方向，促进企业固本强基、提质增效、健康发展。

各位代表，2025年财政任务更加艰巨，我们要在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，守正创新，踔厉奋发，以更加昂扬的姿态奋进新征程，为加快建设县域经济高质量发展作出新的财政贡献！

附件：阜蒙县2025年政府预算公开报表.xls

附件：阜新市财政扶贫专项资金管理实施办法.doc

附件：2025年阜新县县本级扶贫专项资金情况表.xls