——2019年12月26日在阜新蒙古族自治县    

第十六届人民代表大会第三次会议上    

阜蒙县人民政府    

各位代表：    

现将2019年财政预算执行情况（预计）和2020年财政预算草案向大会报告如下，请予审议,并请政协委员提出意见。    

一、2019年预算执行情况（预计）    

2019年，全县各级财税部门在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和指导下，以“保工资、保运转、保民生”为主线，加大对财政资金的统筹使用力度，努力保障重点支出，深化财政体制改革，强化财政监督，较好地完成了全年预算收入目标和财政工作任务。    

（一）全县一般公共预算执行情况    

1．全县一般公共预算收入完成情况      

全县一般公共预算收入预计完成73830万元，完成年初预算的100%，比上年增加4802万元，增长7%。其中：税收收入完成50128万元，完成预算的93.9%，比上年增长3%；非税收入完成23702万元，完成预算的115.8%，比上年增长16.5%。    

主要税种完成情况：增值税（50%）完成14399万元，为预算的70.2%，比上年下降23.1%；企业所得税（40%）完成6900万元，为预算的85.2%，比上年增长6.2%；个人所得税（40%）完成900万元，为预算的67.7%，比上年下降22.9%；房产税完成2650万元，为预算的139.5%，比上年增长49.7%；资源税完成4150万元，为预算的148.2%，比上年增长57%；耕地占用税完成550万元，为预算的25%，比上年下降73%；城镇土地使用税完成6500万元，为预算的72.2%，比上年下降26.1%；车船税完成2450万元，为预算的116.7%，比上年增长20.7%。    

2．全县一般公共预算支出完成情况      

全县一般公共预算支出预计完成436145万元，为调整预算的90.5%，比年初预算增加265089万元，增长155%，比上年实际完成增加11862万元，增长2.8%。其中：教育支出完成84222万元，比年初预算增加31042万元，增长58.4%，比上年实际完成增加388万元，增长0.5%；科学技术支出完成108万元，比年初预算增加59万元，增长120.4%，比上年实际完成增加42万元，增长63.6%；社会保障和就业支出完成67228万元，比年初预算增加25772万元，增长62.2%，比上年实际完成增加11669万元，增长21%；卫生健康支出完成20359万元，比年初预算增加7839万元，增长62.6%，比上年实际完成减少28205万元，下降58.1%；农林水支出完成148752万元，比年初预算增加130951万元，增长735.6%，比上年实际完成增加36900万元 ，增长33%；节能环保支出完成7568万元，比年初预算增加7136万元，增长1651.9%，比上年实际完成增加629万元，增长9.1%；城乡社区事务支出完成13328万元，比年初预算增加11145万元，增长510.5%，比上年实际完成减少4266万元，下降24.2%；国土海洋气象等支出完成2552万元，比年初预算增加1690万元，增长196.1%，比上年实际完成减少5249万元，下降67.3%。    

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入73830 万元，加转移性收入、上年结转等，收入总计为510353万元；一般公共预算支出436145万元，债务还本支出10424万元，上解支出18153万元，结转下年支出45631万元，支出总计为510353万元，实现收支平衡。    

（二）政府性基金预算执行情况      

全县政府性基金收入预计完成19050万元，完成预算的264.6%，比上年增加7566万元，增长65.9%。其中国有土地使用权出让收入预计完成17600万元，为预算的332.1%，比上年增长84.5%。    

全县政府性基金支出预计完成18891万元，比年初预算增加11691万元，增长162.4%；比上年实际完成增加7773万元，增长69.9%。    

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入19050 万元，加转移性收入、上年结转等，收入总计为39365万元；政府性基金支出18891万元，调出资金3064万元，债务还本支出7000万元，结转下年支出10410万元，支出总计为39365万元，政府性基金预算收支平衡。    

（三）社会保险基金预算执行情况      

全县社会保险基金收入预计完成123766万元，为年初预算的100%，比上年的127193万元同比减少3427万元，下降2.7%。全县社会保险基金支出预计完成135665万元，为年初预算的100%，同比增加15725万元，增长13.1%。全县社会保险基金当年缺口11899万元，其中企业职工养老保险基金缺口23227万元。财政部门多方筹措资金，保证了企业职工养老金及时足额发放，实现了全县社会保险基金收支平衡。    

二、2019年主要工作简要回顾    

（一）依法组织财政收入，确保完成全年收入目标      

一是加强税收征管。紧紧围绕收入目标，会同税务等部门深入分析重点行业、重点企业生产经营情况，挖掘潜在税源，查找征管中的薄弱环节，研究加强税收征管的有效措施，加大税收征管力度，实现了应收尽收、均衡入库。二是深挖非税收入增收潜力。完善非税收入征管机制，规范非税收入征收范围及标准，从制度上和管理上杜绝了“跑、冒、滴、漏”现象发生，保证了收入目标的实现。    

（二）争取资金支持，增强财政保障能力      

一是主动适应财政资金分配的新变化，积极与上级财政对接，加大一般性转移支付、专项转移支付、政府债券等资金争取力度。二是根据我县实际产业占比及特点，依托“五大产业集群”，紧抓振兴东北老工业基地和突破辽西北战略机遇，最大限度争取上级政策和资金支持，推进县域经济发展，增强财政保障能力。    

（三）大力推进县域经济发展，促进经济稳定增长      

一是全面落实国家减税降费政策和县政府招商引资税收优惠政策，支持企业发展。全年减税4600万元，兑现税收优惠政策资金8700万元。二是提升产业集群基础条件。筹措资金1904万元，用于集群内水、电、路、气等基础设施建设。三是加大“三农”投入力度。安排资金5561万元，用于支持农田基础设施建设、农业机械化推广应用和农业标准化生产，加快农业结构调整步伐，强化农业生产引导服务，不断推进设施农业和特色产业发展。拨付资金33353万元，用于落实耕地地力保护补贴、农机购置补贴、玉米和大豆生产者补贴等惠农政策。筹集资金7123万元，建设一事一议村内道路180公里，推进16个美丽乡村示范村建设，新增35个村集体经济发展试点村。四是加快新型城镇化建设步伐。安排资金545万元，用于完善城镇公共服务设施，以及供水、供热、燃气、排污管网等基础设施建设。五是改善生态环境。安排资金1182万元，用于支持水土保持治理、河道治理工程。    

（四）优化支出结构，全面保障改善民生      

一是支持社会保障体系建设。积极筹集资金69566万元，确保企业职工基本养老保险等各项补助按时足额发放。安排资金1825万元，用于推进新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险工作。投入资金10520万元，落实城乡低保对象、困难群众基本生活救助等各项补助政策，用于解决农村五保供养及弱势群体生活困难问题。安排资金5805万元，用于补发2001—2003年第13个月基本工资和2015—2018年的乡镇工作补贴。安排资金300万元，用于农村非公办教师养老补助支出。二是支持教育优先发展。安排资金4770万元，用于提高农村中小学公用经费保障水平。安排资金1497万元，用于义务教育学生营养改善计划食堂建设、膳食补助支出。安排资金656万元，用于农村教师差别化补助支出。安排资金599万元，用于支持农村义务教育学校维修改造，改扩建校舍及附属设施建设。三是支持医疗卫生事业发展。安排资金3876万元，用于支持中医院、妇幼保健院及人民医院住院楼建设，助推中蒙医药事业发展。投入资金1606万元，全面落实新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险和基本公共卫生事业发展。四是支持脱贫攻坚工作。安排资金21839万元，用于扶贫发展、危房改造、少数民族项目等支出。安排资金1112万元，保证各教育阶段贫困家庭学生全面享受国家资助政策，全额补贴建档立卡贫困人口新农合个人缴费部分。

（五）加强政府性债务管理，切实防范和化解财政风险    

一是严格管理政府债务。建立了严格的政府债务审批制度和风险预警机制，进一步规范政府性债务举债、使用、偿还等行为，完善“借、用、还”相统一的债务管理机制。坚决遏制隐形债务增量，确保债务风险在可控范围内。采取有效措施化解政府债务，2019年共化解政府性债务28223万元，完成全年化债任务的100%，偿还债务利息6028万元，有效防控政府性债务风险，守住不发生区域性、系统性风险的底线。二是积极向上争取政府置换债券资金，2019年置换到期政府债务本金8424万元，缓解了县级财政偿债压力。    

（六）深化财政体制改革，提升财政管理水平    

一是继续推进财政管理改革。积极推进建立全面规范、标准科学、约束有力的预算制度，建立规范、公开、透明的预算管理体制。进一步完善国库管理制度，实施预算执行动态监控，将财政资金拨付全部纳入集中支付系统管理，确保资金使用的时效性和安全性。完善政府采购制度，规范国有资产处置程序。二是持续强化财政资金绩效管理。逐步扩大预算支出绩效评价范围，强化绩效评价应用，优化资源配置，提高资金使用效益和公共服务水平。三是严格加强财政资金监管。切实加强对财政专项资金的审批、使用、监管，促使专项资金的使用和管理更加规范；推进财政内控制度体系建设，规范财政工作运行，有效防范各类风险。

在肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到财政工作仍然面临一些困难和问题：一是财政收支矛盾仍然十分突出，财政收入规模小，刚性支出逐年增加，“保工资、保运转、保民生”压力巨增，危及收支平衡。暂付款额度较大，资金调度十分紧张，财政运行十分艰难。二是政府偿债压力较大，防范和化解政府性债务风险任务严峻。对此，我们将在今后的工作中认真研究，全力加以解决。

三、2020年预算草案    

2020年预算安排及财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记在辽宁考察时和在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话精神，按照县委安排部署，坚持稳中求进工作总基调，积极组织财政收入，调整优化支出结构，保障重点民生支出，深化财政管理改革，提高财政管理水平，推动新时代阜蒙县经济高质量发展。

（一）全县代编预算草案      

1．一般公共预算编制情况      

全县一般公共预算收入安排76790万元，比上年增加2960万元，增长4%。其中:税收收入安排54070万元，比上年增加3942万元，增长7.9%；非税收入安排22720万元，比上年减少982万元，下降4.1%。    

全县一般公共预算收入76790万元，加上级补助收入120632 万元，加动用预算稳定调节基金3758万元，扣除上解支出18898万元，可供当年安排的预算支出财力为182282万元。    

按照收支平衡的预算编制原则，全县一般公共预算支出安排182282万元，比上年预算（不含提前告知专项）增加11226万元，增长6.6%。其中涉及民生的教育、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水事务、住房保障支出合计为135403万元，占一般公共预算支出的74.3%。    

2．政府性基金预算编制情况      

全县政府性基金收入安排13550万元，按照收支平衡的预算编制原则，全县政府性基金支出安排13550万元。    

3．社会保险基金预算编制情况      

全县社会保险基金收入安排82765万元（不含机关事业单位养老保险51084万元），比2019年完成数(同口径)76071万元增加6694万元，增长8.8%。全县社会保险基金支出安排71303万元（不含机关事业养老保险51084万元），比2019年预算数（同口径）65583万元增加5720万元，增长8.7%。社会保险基金当年结余11462万元。    

（二）县本级预算草案      

1．一般公共预算编制情况      

县本级一般公共预算收入安排62395万元，比上年增加2301万元，增长3.8%。其中：税收收入安排39675万元，比上年增加3283万元，增长9%；非税收入安排22720万元，比上年减少982万元，下降4.1%。    

县本级一般公共预算收入62395万元，上级补助收入120632万元、上解收入6855万元，动用预算稳定调节基金3758万元，收入总计为193640万元，扣除上解支出18898万元、对乡镇转移性支出7753万元，可供当年安排的预算支出为166989万元。    

按照收支平衡的预算编制原则，县本级一般公共预算支出安排166989万元，比上年预算（不含提前告知专项）增加20962万元，增长14.4%。其中涉及民生的教育、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水事务、住房保障支出合计为128775万元，占一般公共预算支出的77%。    

2．政府性基金预算编制情况      

县本级政府性基金收入安排13550万元，按照收支平衡的预算编制原则，县本级政府性基金支出安排13550万元。    

3．社会保险基金预算编制情况      

县本级社会保险基金收入安排82765万元（不含机关事业单位养老保险51084万元），比2019年完成数(同口径)76071万元增加6694万元，增长8.8%。县本级社会保险基金支出安排71303万元（不含机关事业养老保险51084万元），比2019年预算数（同口径）65583万元增加5720万元，增长8.7%。县本级社会保险基金当年结余11462万元。    

四、努力做好2020年财政工作    

 (一)依法组织财政收入，增加政府可用财力      

一是研判收入形势，抓好收入征管。财税部门继续密切配合，深入研究经济发展和政策变化对财政收入的影响，特别是自减税降费政策实施以来所产生的问题，深入分析原因，采取有效措施，加强税收征管，实现依法征收、应收尽收。二是深挖非税潜力，积极拓展费源。规范非税收入征收范围及标准，完善非税收入征管政策，努力增加政府可用财力。三是把握改革动向，紧盯政策资金。以国家支持突破辽西北为契机，主动对接上级产业政策、资金投向和扶持动态，努力缓解地方财政运行压力。    

 (二)加大财政投入力度，推进县域经济发展      

一是支持现代农业发展。积极筹措资金，支持农业结构调整和高效农业发展，支持发展食草性畜牧业、苜宿肉牛示范工程。继续支持高标准农田、水土保持治理等农田水利设施项目建设。二是支持产业集群的基础设施建设。继续支持园区高质量发展，加大对水、电、气、路等基础设施配套建设的投入力度，为入驻企业提供良好的基础设施。三是提升城镇化建设水平。支持启动城内棚改工程、老旧小区供水、供热等配套管网改造升级，以及城区内道路动迁、拓宽工程。支持完善街路护栏、绿化等配套设施。四是支持改善生态环境。切实践行绿色发展理念，支持人工造林、水土保持治理、河道治理、生态修复治理等工程。支持推进农村生活垃圾源头分类减量治理，加强农作物秸秆禁烧和综合利用。    

（三）调整和优化支出结构，着力保障和改善民生

一是支持社会保障体系建设。积极筹措资金，确保企业和机关事业单位离退休人员养老金、城乡低保对象生活补助等各项资金及时足额发放。增加对社会救助体系的资金投入，切实做好新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险工作。二是支持教育优先发展。完善义务教育公用经费保障机制，及时拨付农村教师差别化补助资金，支持学前教育、民族教育和职业教育发展，不断推进义务教育高水平、高质量均衡发展。三是支持医疗卫生事业发展。落实国家提高基本公共卫生服务经费标准政策，继续完善基层医疗卫生机构经费补偿机制，健全基层医疗卫生服务体系，推进县级公立医院综合改革。落实提高新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险财政补助标准政策。四是巩固脱贫退出成果。及时拨付扶贫专项资金，助力发展产业扶贫，增强自身造血能力。五是支持深化农村综合改革工作。支持推进农村环境治理、一事一议村内道路及美丽乡村示范村建设，稳步增强村级组织运转经费保障能力。    

（四）深化财政管理改革，提高财政管理水平      

一是继续深化预算管理制度改革。继续深化县、乡两级国库集中支付制度改革，不断提高财政财务管理的规范性。积极推进非税收入收缴电子化管理工作。继续开展结余结转资金清理工作，积极盘活财政存量资金。加大政府采购信息公开力度，完善政府采购操作流程，推动政府采购管理更加规范。及时公开政府预决算、部门预决算信息，主动接受社会监督。二是强化财政支出绩效管理。树立花钱要问效、无效要问责的理念，逐步扩大绩效评价的范围，加强对重点民生支出的绩效评价，完善绩效评价结果与预算安排相结合的机制。三是继续完善县乡财政体制，充分调动乡镇政府发展经济、壮大财源、组织收入的积极性，全力保障“三保”和重点项目支出。四是积极争取地方债券发行资金，加强债务风险防控，消化存量债务，控制新增债务，坚决遏制隐形债务增量，确保债务风险在可控范围内。

 (五)硬化预算约束，强化支出管理。      

一是硬化预算约束，严格控制预算调整事项，厉行勤俭节约，牢固树立过紧日子思想，控制非急需、非刚性支出。二是优化支出结构，有效盘活存量资金，用好增量资金，以“保工资、保运转、保民生”为主线，大力压减一般性支出，严格控制“三公”经费，降低行政运行成本。三是加快预算执行和项目实施进度，对于执行中进展缓慢或是年内难以支出的资金，通过调整用途等方式，避免财政资金沉淀，提高资金使用效率。    

各位代表，2020年，我们要在县委的正确领导下，在县人大、县政协的依法监督和正确指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，求真务实、奋力拼搏，为开创全县经济社会高质量发展新局面，为决胜全面建成小康社会而努力奋斗！ 


    附件：阜蒙县2020年政府预算公开报表

    附件：阜新市财政专项扶贫发展资金管理实施办法.doc

附件：2020年阜蒙县县本级扶贫专项资金情况表